Заполнение 3 ндфл на имущественный вычет

Оглавление:

Налогоплательщики спрашивают: как выглядит НДФЛ-3 на налоговый вычет за покупку квартиры в ипотеку?

Если вашей целью является получение налогового вычета, вам конечно не обойтись без корректно оформленной декларации НДФЛ-3.

В данной статье мы детально разберем, как заполнить НДФЛ-3 на налоговый вычет за проценты по ипотеке и кто заполняет.

А также какие нужно прикладывать обязательно документы, чтобы декларацию приняли с первого раза.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 110-05-29 . Это быстро и бесплатно !

Кто составляет этот документ?

Этот документ заполняют налогоплательщики – граждане, самостоятельно рассчитывающие сумму налога, которую в дальнейшем уплачивают со своих доходов.

Как подготовить оформление НДФЛ-3 на налоговый вычет за покупку квартиры в ипотеку?

Можно выделить несколько правил по оформлению документа:

  1. Заполнение НДФЛ-3 при возврате налога на квартиру с ипотекой происходит исключительно ручкой черного либо синего цвета.
  2. Декларация должна быть подана до 30 апреля ежегодно.
  3. Предоставить декларацию нужно одним из нижеперечисленных способов:

Подаем декларацию лично в налоговую службу:

  1. Помимо заполнения декларации НДФЛ-3 по процентам по ипотеке понадобится также прикрепление всех дополнительных документов;
  2. распечатать два экземпляра, один из которых останется у вас и сможет пригодиться при возникновении каких либо вопросов;
  3. пойти и сдать все в налоговую, включая вторую копию. Её заверят и выдадут вам обратно со специальной пометкой.

Подача декларации с помощью почты:

  1. найти бланк в интернете и распечатать;
  2. заполнить его;
  3. прикрепить другие документы (см.ниже);
  4. прийдя на почту, отправить пакет бумаг;
  5. после отправки вам выдадут копию описания того, что было вами отправлено с маркировкой даты.

Подаем декларацию через электронную почту:

  1. пойти и уточнить возможна ли данная опция в вашем отделении налоговой;
  2. приобрести специальную программу и произвести её установку на компьютере;
  3. далее вам потребуется электронная подпись. Чтобы ее получить, обратитесь в аккредитированный удостоверяющий центр;
  4. заполнить все листы следуя нашей инструкции и воспользоваться электронной подписью;
  5. отослать готовый документ налоговой службе;
  6. когда вы уже подали декларацию, нужно оплатить НДФЛ с задекларированных доходов. Если часть уже оплачена, значит нужно будет просто доплатить.

Содержание документа

Форма НДФЛ-3 в общем состоит из 21 страницы. Нам понадобятся только:

  • страница 1;
  • страница 2;
  • первый раздел;
  • шестой раздел;
  • лист А;
  • лист Ж1;
  • лист Д1.

Для заполнения заполнения НДФЛ-3 при возврате процентов по ипотеке сначала потребуется рассчитать сумму возврата.

Например: Анна Петрова приобрела квартиру 3.5 миллиона рублей, взяв ипотеку размером 2 млн на срок 5 лет. Суммарный размер процентов уплаченный по кредиту – 1 миллион.

Теперь считаем, с какой цифры мы можем получить вычет.

2 000 000 + 1 000 000 = 3 000 000

Возникает логичный вопрос, а где взялось два миллиона? Дело в том, что максимальная сумма, с которой можно получить 13% составляет те самые 2 млн.Всего положен возврат в 390 тыс.рублей. Данное число – это 13% от 3 миллионов рублей.Выплачиваться вычет по ипотечным процентам будет в течение пяти лет, пока ипотека не будет выплачена окончательно.

В первом разделе документа нам нужно указать ту самую сумму в 390 т.р, а именно в поле 050. Во втором разделе в первом пункте укажите свой общий доход, предположим он равен 95000 рублей. Это же продублируйте в графы 030 и 040.В пункте 7 проводим такие исчисления: 95000:100х13= 12350 рублей – это сумма налогов, удержанная с вашего общего дохода. В 140 графу также впишите 12 350 рублей.

Заполняем лист А.
Информацию берём из справки 2-НДФЛ. Это выписка о доходах, берется у работодателя. В графы 070, 080 проставляем 95 000 рублей. В 090 и 100 указываем 12350 рублей.

В листе Д1 нужно вписать в поле 1.12 цифру в 2 млн (это максимальная сумма, с которой происходит возврат). В 1.13 НДФЛ-3 проценты по ипотеке в сумме составят 1 миллион, который мы туда и заносим.

Какие разделы нужно заполнить?

Как мы упоминали выше, заполнить нужно такие разделы:

  1. страница 1;
  2. страница 2;
  3. первый раздел;
  4. шестой раздел;
  5. лист А;
  6. лист Ж1;
  7. лист Д1.

Первые страницы называются титульными. Они содержат в себе подробную информацию про налогоплательщика.

Первый раздел – расчетный. В нем производятся расчеты сумм, которые будут возвращены.

В шестом разделе будет использоваться информация из первого, т.е размер 13% возвратного подоходного налога.

Для заполнения листа А вам потребуется внести данные из декларации НДФЛ-2. Это ваша прибыль и уплаченное НДФЛ.

Ж1 заполняется выборочно, в зависимости от предоставления стандартных вычетов на фирме;

Д1 содержит информацию о размере имущественных вычетов.

В следующем разделе будут приведены примеры заполнения НДФЛ-3 при покупке квартиры в ипотеку.

Как заполнить НДФЛ-3 на возврат процентов по ипотеке (пример заполнения)

Титульный лист

  • Если это ваша первая декларация, то в «Номер корректировки» укажите «0 – -«В поле «Отчетный период» внесите год, за который возвращаете налоговые средства.
  • Чтобы заполнить «Код налогового органа» посетите сайт вашей налоговой службы.
  • Код по ОКАТО уточняйте в том же месте где и код налогового органа.
  • Стандартный код категории налогоплательщика 760, если вы физическое лицо.

ИНН вводить необязательно, но если вы его знаете, то лучше указать всех заполняемых листах. Ваш ИНН узнавайте по адресу: www.nalog.ru.

Когда ИНН не вписывается, требуется предоставить информацию о себе:

  1. полное ФИО;
  2. дата рождения;
  3. паспортные данные: дата выдачи, номер и его серия, кем выдан;
  4. код удостоверяющего документа (его вида);
  5. выбор статуса налогоплательщика. Всего их два, если вы налоговый резидент РФ – указываете 1, если нет – 2;
  6. вносите номер своего мобильного телефона;
  7. прописываете количество заполненных страниц.

Первый раздел

Просчитайте их и внесите в раздел помесячные доходы.

Шестой раздел

Этот раздел содержит в себе информацию про суммы налога, которые подлежат уплате.

  • Изначально вам потребуется вписать КБК (код бюджетной классификации).
  • После этого внесите код по ОКАТО территории, где уплачивался налог (содержится в справке 2-НДФЛ) и сумму, которая была удержана с вас на оплату налога.

Здесь вы указываете свой доход, с которого уплатили 13%.

  • Впишите наименование фирмы вашего работодателя, а также её реквизитные данные. Перечень всех нужных данных присутствует справке НДФЛ-2.
  • Внесите общую сумму, полученную от этой организации и сумму уплаченного налога.

Сначала внесите информацию в первый раздел.

Раздел 2 заполнить сложнее, но вполне реально.

Возьмите детализацию по уплаченным вами налогам на месте работы и тогда проблем не возникнет. Если кроме суммы указанной в справке, у вас были другие вычеты (см. НДФЛ-2), то впишите их на специально отведённых листах.

  • Эта часть декларации содержит обобщенную информацию из всех страниц и разделов.
  • Далее нужно посчитать количество заполненных страниц и указать их на титульном листе.

После этого заполнение декларации окончено.

Теперь вы знаете, как заполнить НДФЛ-3 на налоговый вычет по процентам по ипотеке.

Часто встречающиеся ошибки

Нередко у вас могут не принять декларацию по причине неверного заполнения. Выделяют такие распространенные ошибки:

  1. заполнение декларации по устаревшему образцу (т.е например 2010 либо 2015 года);
  2. если на ней отсутствует электронная подпись (детально была рассмотрена выше);
  3. также отсутствие вашей подписи на бумажном варианте;
  4. оформление НДФЛ-3 с нарушением установленных правил, т.е например неполное предоставление информации о себе (как заполнить все без ошибок смотрите в нашей инструкции).

Документы, прилагаемые к декларации

  • заявление в налоговую инспекцию о желании получить налоговый возврат;
  • справка НДФЛ-2;
  • прошлогодняя декларация НДФЛ-3;
  • договор купли-продажи квартиры (копия);
  • свидетельство о регистрации прав собственности (копия).

Просмотрим видео на данную тему:

Теперь вы ознакомлены с процессом заполнения формы НДФЛ-3 от А до Я. Информация, которая изложена в данной статье, поможет не только сэкономить время на поиске информации, но и избежать ненужных проблем, связанных с простой неосведомленностью. Благодаря ей вы теперь знаете, как заполнять НДФЛ-3 на налоговый вычет за квартиру по ипотеке.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:

+7 (499) 110-05-29 (Москва)
+7 (812) 385-58-40 (Санкт-Петербург)

Заполнение 3-НДФЛ на имущественный вычет: как рассчитать сумму и заполнить документ

Для получения имущественного расчета следует подать в ФНС пакет документов, подтверждающих наличие возможности у заявителя вернуть часть от налогов. К ним относится заявление, справка 2-НДФЛ, свидетельства о регистрации прав на недвижимость, договор купли-продажи и акт передачи, сведения о земле, строительстве и объекте, квитанций, подтверждающих оплату со стороны владельца и декларация 3-НДФЛ. Ниже представлена информация о том как ведется заполнение 3-НДФЛ на имущественный вычет, примеры и описания листов.

Факт: рассматривая документы, налоговый орган выполняет камеральную проверку – подтверждает факт дохода, покупки недвижимости, оплаты налогов, правильности заполнения и выносит вердикт. Чаще всего отказы происходят ввиду ошибок при оформлении декларации или в нижеописанных ситуациях.

В каких случаях нет прав на имущественный расчет

  1. Если недвижимость куплена за счет налогового агента, материнского капитала или иных видов бюджетной помощи.
  2. Если жилье передано в пользование безвозмездно или выиграно в лотерею.
  3. Если объект приобретен у родственника или других взаимозависимого лица, например, работодателя или подчиненного.

В остальных случаях есть возможность получить вычет, причем срок давности отсутствует. Соответственно, вернуть средства можно даже через несколько лет приобретения покупки недвижимости.

Ограничения

Сумма вычета зависит от цены объекта, средств, ушедших на ремонт после приобретения (отделка, разработка проектной документации, монтаж газо-, водоснабжения и других инженерных систем) и того, каким образом произведена сделка – с кредитом или без.

Ограничения по приему к вычету на гражданина – 2 миллиона рублей. Установленный на государственном уровне лимит – 13% от уплаченного налога в бюджет, но не больше 260 тысяч рублей. Также возвращается 13% от сумм, идущих в банк при погашении ипотечного кредита. Ограничение здесь выше и составляет 390 тысяч рублей.

Факт: в соответствии с поправками от 2014 года, возможно вернуть средства не с одного объекта, а сразу с нескольких. Главное, чтобы итоговая сумма не превышала 260 тысяч рублей, а недвижимость была приобретена после 1 января 2014 года.

Как рассчитать сумму и заполнить документ

Чтобы грамотно заполнить декларацию, необходимо соблюдать регламентированные правила и грамотно рассчитать сумму вычета.

Пример:

  1. Жилье стоило 2 миллиона рублей.
  2. Год покупки – 2012 год.
  3. Ежемесячная прибыль в год покупки – 50 тысяч рублей.

Соответственно, было уплачено 78 тысяч рублей налогов за год. Именно эту сумму может вернуть владелец недвижимости.

Тонкости заполнения

Стоит учитывать следующие нюансы при оформлении документации:

  • все данные вписывать в соответствующую ячейку;
  • можно заполнять листы черной или синей ручкой;
  • на документах не должно быть зачеркиваний или внесенных поправок;
  • если в коде ОКАТО больше 11 цифр, то в ячейки проставить нули;
  • возможно использовать одностороннюю печать бланков;
  • все суммы указывать в рублях, копейки округлять в большую или меньшую сторону (больше или меньше 50);
  • обязательно указать все данные заявителя на каждом листе – дата рождения, код страны, гражданство, адрес проживания, ФИО, ИНН;
  • вне зависимости от вида вычета использовать 1 и 6 разделы декларации, а также листы «А», «Е» и «И». Заполнение остальных зависит от конкретных условий;
  • например, если прибыль облагается налогом в 13% ы – заполнять 1 раздел, если ставка 35% или 9% – заполнять 2 и 3 раздел соответственно;
  • при первом заполнении не требуется указывать информацию в пункты 2.1 и 2.2;
  • лицам, не относящимся к резидентам РФ, следует вписывать информацию в разделы 2 и 5;
  • в разделе «Б» указывается доходы, полученные вне РФ, в «В» фиксируются доходы, полученные от коммерческой деятельности (актуально для юридических лиц), в «Г» отражаются суммы, не попадающие под налоговую ставку, в «З» отражаются налоги на сделки с ценными бумагами, в «И» фиксируется прибыль, полученная от инвестиций;
  • следить за отсутствием повреждений у штрих-кодов: их можно испортить при неаккуратном скреплении листов;
  • под каждом листом ставить дату и подпись.

Что за «А», «Е» и «И». В «А» указывают общую сумму прибыли, облагаемой налоговом. В «Е» – суммы прибыли от реализации недвижимости и суммы вычеты, а в «И» – информация об объекте и затраты на его приобретение, строительство и ремонт.

Подробно о требованиях к заполнению декларации 3-НДФЛ читайте в нашей специальной статье.

Заполнение декларации 3-НДФЛ на имущественный налоговый вычет

заполнение декларации

3-НДФЛ от 500 руб.

Необходимые документы:

  • Паспортные данные;
  • Номер ИНН;
  • Справка с места работы по заработной плате (форма 2-НДФЛ);
  • Копия договора купли-продажи;
  • Копия свидетельства права собственности;
  • Копия документов, подтверждающих оплату(расписка);
  • Карта (Книжка) Сбербанка России.

Дополнительные документы, если:

Участие в долевом строительстве

  • Копия акта приема-передачи;
  • Справка о полной выплате пая.

Ипотечное кредитование

  • Копия кредитного договора;
  • Копии квитанций об оплате кредита;
  • Справка из банка о сумме погашенных процентов по кредиту.

Примечание:

  1. С 01.01.2008г. предельный размер имущественного налогового вычета на строительство и приобретение жилья, а также земельных участков(без учета погашения процентов по целевым займам (кредитам) не может быть более 2 000 000 рублей.
  2. Право на получение имущественного налогового вычета начинается с момента регистрации права собственности (акта приема-передачи).

Для всех граждан Российской Федерации существует возможность вернуть или не уплачивать налог при продаже и покупке имущества – на законных основаниях каждый может получить имущественный налоговый вычет. Для этого необходимо грамотно заполнить декларацию 3-НДФЛ.

Важно знать:

  • имущественный налоговый вычет – это возвращение уплаченного ранее подоходного налога;
  • владение проданным имуществом более 36 месяцев – вычет будет равен сумме дохода от его продажи;
  • вычет не положен при оформлении сделки купли-продажи между родственниками первой степени – супругами, детьми или родителями;
  • сумма вычета не может превышать 13% от суммы установленной законодательно в размере 2 млн. рублей;
  • при ипотечном кредитовании дополнительно к вычету вы сможете вернуть 13% от фактически уплаченных процентов;
  • получить вычет по процентам можно и при оформлении договора рефинансирования;
  • недвижимое имущество должно находиться на территории РФ.

Имущественный налоговый вычет предоставляется 1 раз в жизни, поэтому подойти к заполнению декларации следует со всей ответственностью. Если вы продали какое-либо имущество или вложили свои средства в строительство или покупку жилой недвижимости, то в ваших интересах воспользоваться правом на имущественный налоговый вычет.

Обращайтесь к профессионалам, чтобы проблем по заполнению декларации 3-НДФЛ и получению вычета не возникало. Сотрудничество с ООО «ФБУ» – гарантированный результат даже в спорных ситуациях.

Заполнить декларацию на имущественный вычет 2018

Размер вычета, использованного в предыдущем году, а также текущем, в том числе и остаточная сумма не должны превысить установленного лимита, на который лицо имеет право претендовать. Обратите внимание, — 1-й раздел стоит заполнять лицам, имеющим прибыль, что облагается налогом по ставке 13%. 2-й и 3-й разделы заполняют налогоплательщики, которые имеют доход, облагаемый налогом по ставке 35% и 9%. Если лицо не является резидентом страны, то ему стоит вписать данные в раздел 2, 5 (ставки – 30 и 15%). В последнюю очередь заполняют раздел 6. Пример Рассмотрим пример заполнения 3-НДФЛ на имущественный вычет. Ливановой Натальей Михайловной было получено прибыль в 2010 году в сумме 171 тыс. руб. В этом году было куплено квартиру по цене 2,5 млн. руб.

Заполнение декларации 3-ндфл на имущественный вычет

  • ставка — в величине 13% (поле 010);
  • код дохода — в общем случае код 06, который соответствует зарплате (поле 020);
  • ИНН, КПП, ОКТМО территории налогового учета налогового агента (поля 030, 040, 050 соответственно), наименование хозяйствующего субъекта — источника выплаты доходов (поле 060);
  • общий доход от налогового агента и доход, который облагается налогом (поля 070 и 080);
  • исчисленный налоговым агентом и удержанный налог (поля 090 и 100).

Если налоговых агентов несколько — для каждого заполняется отдельный блок полей 010–100. Лист Д1 имеет довольно сложную структуру.

Налог на имущество: декларация 2018

В титульном листе нужно будет:

  • указать номер корректировки – 0;
  • вписать ИНН;
  • код отчетного периода – 34;
  • код налоговой инстанции;
  • код категории плательщика налога, который берут из Приложения № 1 (760);
  • ОКАТО;
  • ФИО, контактные данные;
  • количество страниц.

Обратите внимание, что дату рождения стоит вписывать в бланк в таком формате: чч.мм.гггг. Гражданство подтверждается числом 1, если нет гражданства – 2.
Далее указывается код страны, вписываются данные из паспорта, адрес проживания. В пункте для отображения статуса плательщика указывается число 1 для резидента, 2 – для нерезидента.
В листе А отражается информация из справки 2-НДФЛ. В бланке декларации указывается сумма прибыли и сумму, что облагается налогом, сумму, что удержана при оплате НДФЛ. Итоговые суммы затем будут переноситься в раздел 1.

Образец заполнения декларации 3-ндфл по имущественному вычету

Если отчет будет сдаваться представителем, нужно указать его ФИО и документ, подтверждающий полномочия (нотариальная доверенность).Далее вносятся сведения о декларанте:

  1. Всю информацию нужно вписывать в строгом соответствии с паспортными данными.
  2. Код налогоплательщика «ИНН» можно узнать из специального свидетельства или справки о зарплате (2-НДФЛ). При его отсутствии (если не получен вовсе) поле остается пустым.
  3. Код страны указывается «643» (Россия).


В программе он проставлен автоматически.

  • В сведениях о документе, удостоверяющем личность, выбирается его тип. Обычно паспорт гражданина РФ. При его отсутствии – другой документ из списка.
  • Контактный телефон необходим для связи ИФНС с декларантом.
  • Имущественный вычет при приобретении имущества

    Возможно получение имущественного вычета только в следующих случаях:

    1. Продажа имущества.
    2. Приобретение жилья, например, покупка дома или квартиры.
    3. Строительство жилья или покупка земли для этих целей.
    4. Выкуп имущества у налогоплательщика для государственных (муниципальных) нужд.

    Рассмотрим стандартный порядок получения налогового вычета по окончании года: Заполняется налоговая декларация 3НДФЛ Собирается пакет необходимых документов и все бумаги проходят проверку Налоговая инспекция принимает решение о возможности возврата и производит его на основании соответствующего заявления налогоплательщика Каким законом регламентируется Вопросы имущественного налогового вычета регулируются статьей 220 Налогового кодекса РФ. Ее рекомендуется обязательно изучить перед тем, как приступать к оформлению документов на получение положенного вычета.

    Как правильно оформить заявление на имущественный вычет в 2018 году

    В последнем случае все же придется подать в налоговую службу заявление на получение уведомления о праве на имущественный вычет, получить его и лишь затем писать заявление своему руководству по месту работы. Большинство людей предпочитает получить возврат налога в этом случае на свой счет и не озадачивать работодателя дополнительно.

    Как правильно заполнить 3-ндфл?

    В этом случае в документе проставляется код «2», указывающий на дороговизну. На обучение Заполнив и сдав в ИФНС справку 3-НДФЛ, можно вернуть 13% от стоимости обучения:

    • собственного (по любой форме);
    • очного за своих детей в возрасте до 24 лет;
    • очного за своих несовершеннолетних подопечных;
    • очного за бывших своих подопечных, не достигших возраста 24 лет;
    • очного своих полнородных или неполнородных сестры, брата до достижения ими 24-летнего возраста.

    Возместить часть расходов на обучение можно только, если образовательное заведение имеет лицензию или другой документ, подтверждающий ведение им образовательной деятельности.

    Заполнить декларацию на имущественный вычет 2018

    В декларации 3-НДФЛ в целях получения вычета в виде возврата налога отражаются:

    • облагаемые НДФЛ доходы физического лица за год и, собственно, суммы налога, исчисленные и уплаченные с таких доходов;
    • расходы, на основании которых налогоплательщик запрашивает вычет.

    Рассмотрим подробнее, каким образом указанные сведения приводятся в отчете, и ознакомимся с примером заполнения 3-НДФЛ на имущественный вычет в виде возврата налога. Состав и форма декларации Для начала — о том, в каком составе должна сдаваться декларация 3-НДФЛ и о форме документа, который должен применяться налогоплательщиком.

    Как заполнить декларацию 3 ндфл на имущественный вычет за 2018 год

    Сперва обязательно снимите галку на вкладке стандартных вычетов «предоставить стандартные вычеты» (В том случае если вы хотите получить и стандартный и имущественный вычет заполняем обе вкладки) 1. Если вы приобрели жилье и хотите получить имущественный налоговый вычет — переходим на вкладку дом, ставим галку — предоставить имущественный налоговый вычет Подробнее… Если вы не получали стандартного вычета на детей у вашего работодателя — написав ему заявление и предоставив пакет документов, то его можно получить, заполнив декларацию за предшествующий год. Итак приступим к заполнению декларации 3-НДФЛ.1. Переходим на соответствующую вкладку Подробнее… 1. При заполнении декларации 3-НДФЛ на социальный налоговый вычет переходим в соответствующую вкладку, и выбираем соответствующий пункт.

    В случае если в представленной налоговой декларации исчислена сумма налога к возврату из бюджета, вместе с налоговой декларацией необходимо подать в налоговый орган заявление на возврат НДФЛ в связи с расходами на приобретение имущества. Вычет при обращении к работодателю ^К началу страницы Имущественный налоговый вычет можно получить и до окончания налогового периода при обращении к работодателю, предварительно подтвердив это право в налоговом органе.

    Для этого налогоплательщику необходимо: 1 Написать в произвольной форме заявление на получение уведомления от налогового органа о праве на имущественный вычет. 2 Подготовить копии документов, подтверждающих право на получение имущественного вычета. 3 Предоставить в налоговый орган по месту жительства заявление на получение уведомления о праве на имущественный вычет с приложением копий документов, подтверждающих это право.

    Заполнить декларацию на налоговый вычет 2018

    Общая информация ^К началу страницы Вычет на приобретение имущества состоит из трех частей и предоставляется по расходам:

    1. На новое строительство или приобретение на территории Российской Федерации объекта жилой недвижимости (долей в них), земельных участков под них;
    2. На погашение процентов по целевым займам (кредитам), полученным от российских организаций или индивидуальных предпринимателей, фактически израсходованным на новое строительство или приобретение на территории Российской Федерации жилья (доли (долей) в нем), земельного участка под него;
    3. На погашение процентов по кредитам, полученным в российских банках, для рефинансирования (перекредитования) займов (кредитов) на строительство или приобретение на территории Российской Федерации жилья (доли (долей) в нем), земельного участка под него.

    Заполнение 3-НДФЛ на имущественный вычет: особенности и нюансы

    Как заполнить декларацию 3-НДФЛ на имущественный вычет за 2018 год? Постараемся разобраться во всех аспектах получения вычета, а также рассмотрим образец заполнения документа. Кроме этого, более подробно остановимся на списке необходимых документов.

    Скорее всего, вам понадобится скачать следующие файлы:

    1. Образец декларации в 2018 году можно скачать тут.
    2. Программа для заполнения 3-НДФЛ за 2018 год скачивается по этой ссылке.

    Процесс заполнения декларации

    Для получения компенсаций, регламентируемых статьями двести двадцать семь, двести двадцать восемь и двести двадцать девять НК РФ (прибыль от продажи или сдачи площади в аренду, продажа автомобиля, приобретение жилого помещения, оплата за обучение), необходимо подать декларацию 3-НДФЛ.

    Под декларирование попадают продавцы движимого и недвижимого имущества в том случае, если реализуемое имущество находилось в собственности менее трёх лет. Помимо этого, продавцу автотранспорта необходимо передать в ФНС договор, который подтвердит расходы по его приобретению.

    Декларация 3-НДФЛ представляет собой документ, состоящий из титульного листа, 1 и 2 раздела, а также листов первых четырех заглавных букв алфавита, а далее Д1 и Д2, Е1, Е2, Ж, Ж1, З и И. Заполнение рекомендуется начинать с конца документа — это значительно упростит процесс.

    Первое, что заполняется, это данные в листах А-Ж1, а уже потом разделы 1 и 2. Это позволит корректно отобразить полученную прибыль и понесённый убыток.

    Важно! Нужно отметить, что не все листы подлежат заполнению. Так, например, при подаче декларации с целью получить вычет при продаже движимого или недвижимого имущества плательщиком заполняются только листы «А» и «Д2».

    На листке А отражается информация о доходах, полученных на территории РФ, а на Д2 – учитывается прибыль от реализации жилплощади или автомобиля.

    Остальные части декларации заполняются налогоплательщиком при получении иного дохода, а именно:

    • не в пределах РФ (лист второй или части Б);
    • от предпринимательской деятельности (лист третий или части В).

    На листе Г отражаются доходы, не подлежащие налогообложению. Далее отражаются вычеты, полученные налогоплательщиком ранее, а именно:

    • имущественные (листы Д1 и Д2);
    • социальные и стандартные (листы Е1 и Е2);
    • стандартные (лист Ж1);
    • профессиональные (лист Ж).

    Особенности заполнения

    Лист третий отражает результаты операций с ценными бумагами, а лист И – прибыль от участия в инвестиционных товариществах.

    В разделе 2 заполняют промежуточные итоги по результатам расчётов полной суммы, которая подлежит налогообложению.

    В разделе 1 отражается итоговая сумма налога, которая подлежит выплате в бюджет либо возврату из него.

    Пример заполнения декларации на имущественный вычет

    На титульном листе указываются основные сведения налогоплательщика, а именно его фамилия, имя и отчество, паспортные данные и ИНН.

    • На листе «А» указывается информация о результатах финансовой сделки по продаже движимого или недвижимого имущества.
    • Лист «Д» заполняется согласно виду реализованного имущества.

    Раздел № 2 содержит сведения о реализованном имуществе и сумме полагающегося вычета из налоговой базы.

    Теперь разберемся, что указывать в графах:

    • В графе 010 указывается общая сумма по договору.
    • В графе 030 отражается общая налогооблагаемая сумма.
    • Графа 040 содержит в себе сведения о налоговых вычетах, которые для недвижимого имущества составляют 1 миллион рублей.
    • В графе 060 фиксируется доход после вычета, то есть сумма налоговой базы.
    • В графе 070 указывается сумма налога исчисленная.
    • Пункт 080 не заполняется, если со стороны налогоплательщика еще не было перечислений в УФСН.
    • В графу 130 дублируется графа 070.

    В разделе номер один подводятся итоги финансового расчёта. Здесь указывается КБК и код по ОКТМО, информацию о которых можно получить в налоговой, а также сумма налога, который подлежит уплате в бюджет, либо выплаты из него.

    Срок подачи декларации на имущественный вычет не соответствует срокам подачи отчётности по доходам физлица,

    Документы на вычет имущественного типа

    В том, как заполнить декларацию на имущественный вычет, мы разобрались. Теперь можно более подробно остановиться на дополнительных документах, необходимых для получения имущественного возмещения.

    Итак, кроме декларации могут понадобиться:

    1. Справка 2-НДФЛ. Получить ее можно в отделе бухгалтерии на месте официального трудоустройства. Заполнять самому ее не требуется, так как это обязанность работников бухгалтерии.
    2. Паспорт или какая-либо другая бумага, способная удостоверить личность гражданина.
    3. Документация на квартиру или недвижимое имущество, включающая акт о приемке, а также передачи, свидетельство о регистрации имущества в государстве, справка, подтверждающая факт уплаты денежных средств, и др.
    4. Номер счета в банке, на который будет перечислен налоговый возврат.
    5. При покупке квартиры в ипотеку и для возврата процентов дополнительно потребуется: договор о предоставлении целевого займа на приобретение имущества недвижимого типа, справка о процентах (которые уже были и будут уплачены), чеки об оплате ежемесячных платежей.

    Более подробно о заполнении документации можно узнать из следующего видеоролика:

    Изменения в имущественных вычетах

    Последние изменения, которые касаются сферы возвратов, были внесены в две тысячи четырнадцатом году.

    Эти изменения ограничивают выплату 390 тысячами знаков в денежном эквиваленте, если налогоплательщик получил право на собственность после наступления две тысячи четырнадцатого года.

    Это интересно! Возврат налога по ипотеке возможен только с процентов по ипотеке, которые уже были уплачены.

    Заполняем правильно декларацию 3-НДФЛ: какие документы подготовить, и что учесть при оформлении налогового документа

    Жители Российской Федерации отчитываться по имеющимся доходам перед налоговой службой. Но многие граждане не понимают разницы между двумя справками: 2НДФЛ и 3НДФЛ. Что касается последней, то она сдается в предписанные сроки. Ее заполнение необходимо в определенных законом случаях. Как происходит заполнение декларации №-НДФЛ на имущественный вычет, и как заполняется декларация о доходах?

    Какие документы нужны для заполнения 3-НДФЛ?

    Получая декларацию 3-НДФЛ, налоговая служба запрашивает ряд определенных документов. В зависимости от типа возврата требуется своя документация:

    • При сдаче любого вида декларации всегда необходим паспорт и ИНН.
    • Приобретение недвижимости: свидетельство о том, что право собственности было зарегистрировано, договор о покупке/продаже, приемопередаточный акт, документ о совершенном платеже, либо расписка, 2НДФЛ. В случае если жилье куплено посредством ипотечного кредитования, плюсом ко всем перечисленным документам необходимо приложить договор с банком на кредит, справку о выплаченных процентах, платежные документы;
    • Если сын/дочь учатся, родители также могут вернуть часть уплаченных средств. Для этого необходимо предоставить: договор с заведением, где проходит обучение, платежки, копия свидетельства о рождении обучаемого, лицензия на право осуществления учебной деятельности, 2НДФЛ
    • Вернуть часть средств за пройденное лечение так же можно. Список документов точно такой же, как и в случае с обучением, только договор должен быть соответственно с лечебным учреждением;
    • Добровольное пенсионное страхование. Документы: договор, платежные документы в которых имеется подтверждение оплаты взносов;
    • Для возврата на ребенка необходимо: свидетельство (ва) о рождении, справка 2-НДФЛ. Если ребенок находится в возрасте от 18 до 24 лет — справка из школы, лицея, института.

    Доходы, полученные в РФ

    Для того чтобы заполнить правильно данный раздел необходимо взять в руки справку 2-НДФЛ, в которой имеются все необходимые сведения:

    • После того как пользователь нажмет на зеленый плюс, на экране появится окно под названием «источник выплаты». Данные для заполнения содержаться в справке 2-НДФЛ. Обязательно установите галочку напротив строки «Расчет стандартных вычетов»;
    • Программа дает возможность удаления и редактирования данных. Для этого нужно встать на соответствующую графу и нажать кнопку «Удалить» или «Редактировать».

    Имущественный вычет в форме 3-НДФЛ — пример заполнения

    Для того чтобы понять, как правильно заполнить форму 3-НДФЛ нужно рассмотреть пример. Итак, прибыль гражданина В. в 2010 году составила 171 000 рублей. В это же время он приобрел квартиру, стоимостью 2,5 миллиона рублей.

    В титульнике необходимо прописать:

    • корректировочный номер:0;
    • индивидуальный номер налогоплательщика;
    • код отчетного периода: 34;
    • код налогового органа;
    • код налогоплательщика, который прописан в приложении № 1 (760);
    • ОКАТО;
    • фамилию, имя, отчество;
    • кол-во страниц.

    В листе «И» прописывают:

    • коды названий объектов;
    • тип собственности;
    • указывают, кто хочет получить вычет собственник или супруг/супруга;
    • информация о затратах;
    • в шестом разделе прописываются суммы, которые должны быть возвращены государством по кодам КБК и ОКАТО.

    Как заполнить раздел декларации «Вычеты на детей»?

    Заполнение 3-НДФЛ вычеты на детей тоже не сложное:

    • Заходите во вкладку «Вычеты». Напротив, строчки «Предоставить стандартные вычеты» нужно поставить галочку;
    • Исходя из статьи 118 НК РФ код 104 или код 105. Если ни тот ни другой код не имеет к вам отношения, выбираете соответствующую графу;
    • После этого нужно выбрать «Вычет на детей (ребенка)». Для одиноких родителей есть специальная графа. Также этот пункт могут выбрать лица, когда второй родитель написал отказ от налогового вычета;
    • Также выбираете стандартный или двойной возврат;
    • В следующем пункте прописываете данные всех детей.

    Социальный вычет — пример заполнения при лечении зубов

    Не нужно забывать про то, что произвести возврат уплаченных ранее налогов можно за последние три года, но при этом декларации за каждый период времени должны подаваться отдельно. Всю необходимую информацию налогоплательщик так же получает из справки 2-НДФЛ.

    Стоит сказать, что принцип заполнения 3-НДФЛ за лечение зубов для возврата подоходного налога за услуги стоматолога точно такой же, как и в случае с покупкой квартиры. Также указываются паспортные данные налогоплательщика и информация, предоставленная работодателем в соответствующей справке. Код классификации бюджета — 182 1 01 2 010 01 1000 110.

    Как работает, и что такое PayPal, и как им пользоваться, также не помешает знать.

    Какие банки проводят рефинансирование кредитов, и что для этого нужно читайте далее.

    Каковы сроки сдачи, давности подачи и камеральной проверки 3-НДФЛ?

    Сроки подачи 3-НДФЛ на налоговый вычет:

    • Налоговым законодательством РФ предусмотрена так называемая камеральная проверка, в ходе которой проверяются все предоставленные в налоговой орган данные для возврата. Срок проведения — 3 месяца. Причем никаких исключений из правил в данном случае нет;
    • Подавать отчетность необходимо до тридцатого апреля;
    • Налоговый вычет можно получить за последние три года. Тут нужно учитывать тот факт, что камеральная проверка длиться в течении трех месяцев. Для примера: гражданин Н. хочет вернуть уплаченные налоги за период с 2014 по 2016 год. Это значит, что он обязан подать декларации с прикрепленными документами, не позднее 30 сентября 2017 года.

    Итак, если вы купили квартиру, ваш ребенок учится или вы проходили лечение в платной клинике вы можете получить налоговый вычет обратившись в территориальный орган налоговой инспекции с заполненной декларацией о доходах.

    На видео показана, инструкция по заполнению декларации 3-НДФЛ для имущественного вычета с примерами:

    Смотрите еще:

    • Курсовая работа конституционное право Курсовая работа конституционное право Работ в текущем разделе: [ 1280 ] Дисциплина: Конституционное право Российской Федерации На уровень вверх Тип: Курсовая работа | Цена: 650 р. | Страниц: 27 | Формат: doc | Год: 2012 | КУПИТЬ | Получить демо-версию работы […]
    • Договор купли-продажи нежилого помещения между физическими лицами Особенности составления договора купли-продажи нежилого помещения физическим лицом и юридическим Ст. 130 и 213 ГК РФ предусматривают, что каждый человек в России вправе иметь в собственности любое имущество и распоряжаться им – если нет на то специально оговоренного […]
    • Заявление о продлении отпуска по уходу за ребенком до 15 лет Правила продления отпуска по уходу за ребенком с 1.5 до 3 лет — образцы документов. Как законно продлить до 4.5 лет? Ст.256 ТК РФ разрешает нахождение в отпуске с ребенком только до 3 лет. Часто работодатели изначально оформляют приказ по уходу до 1.5 лет, после чего […]
    • Статья 158 ук рф размер кражи Статья 158 ук рф размер кражи Согласно статье 158 Уголовного кодекса РФ, кражей называется тайное присвоение чужого. Обязательные субъективные признаки кражи состоят в наличии прямого умысла и корыстной цели. Обязательным признаком кражи является наступивший […]
    • Сколько стоит приватизации жилья Что такое платная приватизация квартиры и сколько она будет стоить? Правительство России решило продлить сроки бесплатной приватизации ещё раз. Но при этом Д.Медведев заявил, что Закон всё-таки не будет работать до бесконечности. Несмотря на то, что в настоящее время […]
    • Заявление о постановке ребенка в очередь в детский сад Постановка ребенка в очередь в детский сад на портале – 30 минут в НАО «Государственная корпорация «Правительство для граждан» – 30 минут Для подачи заявки по г. Астана необходимо пройти по ссылке Как получить услугу онлайн Перейти по кнопке "Заказать услугу […]
    • Как перечислить алименты образец платежного поручения Заполняем платежное поручение на перечисление алиментов: образец и важные моменты Когда семья с ребенком переступает грань развода супругов, очень важным этапом является грамотное юридическое оформление отношений, в частности, особо остро стоит вопрос начисления […]
    • Как купить дом под материнский капитал без ипотеки Можно ли и как использовать материнский капитал на покупку квартиры без ипотеки и до достижения 3-летнего возраста вторым ребенком? Очень часто материнский капитал используется при покупке новой квартиры. Однако надо знать несколько важных нюансов, чтобы им […]