Как заполнить декларацию 3 ндфл в программе декларация 2018

Оглавление:

Инструкция по заполнению 3-НДФЛ в 2018 году в программе «Декларация 2017»

Практика показывает, что в 2018 году ещё большее число физлиц предпочли заполнить отчётность по форме 3-НДФЛ о своих доходах за 2017 год не на бумаге, а электронным способом с помощью специального программного обеспечения. Поэтому подробно рассматриваем, как заполнить 3-НДФЛ в программе ФНС «Декларация 2017».

Учтен актуальный бланк декларации и новые требования к заполнению

Сразу отметим, что рассматриваемая программа заполнить 3-НДФЛ за 2017 год позволяет с учетом всех требований, установленных базовым приказом Налоговой службы России от 24 декабря 2014 года № ММВ-7-11/671 (далее – Приказ № ММВ-7-11/671) в самой новейшей редакции – от 25.10.2017. Напомним, что им закреплены:

  • форма декларации 3-НДФЛ за 2017 год;
  • электронный формат файла с этим отчетом;
  • правила заполнения бланка декларации.

Таким образом, в программе «Декларация 2017» заполнить 3-НДФЛ в 2018 году с нарушением действующих требований практически невозможно. Ведь в неё заложен:

  1. Самый актуальный бланк декларации, аналогичный бумажному варианту.
  2. Соответствующий алгоритм заполнения с учетом наличия всех обязательных реквизитов, а также последних изменений в Приказ № ММВ-7-11/671.

Что делает приложение от ФНС

Перед тем, как заполнить декларацию 3-НДФЛ в программе, важно понимать, что она сама в автоматическом режиме сформирует необходимые для вашего случая листы декларации по итогам сведений, которые вы ввели.

Проще говоря в итоговый вариант вашей 3-НДФЛ войдет столько листов, сколько нужно. Лишние приложение ФНС автоматически пропустит.

После того, как заполнить 3-НДФЛ через программу, она сама сформирует листы:

  • по всем облагаемым доходам от отечественных и зарубежных источников;
  • по доходам от предпринимательства и частной практики;
  • данные для расчета профессиональных вычетов по авторским гонорарам, гражданско-правовым договорам;
  • вычетов по имуществу;
  • данных для расчета налоговой базы по операциям с ценными бумагами, финансовыми инструментами срочных сделок и облагаемого дохода от участия в инвестиционных товариществах;
  • для расчета стандартных, социальных и инвестиционного вычетов (+ убытки по ценным бумагам и фин. инструментам).

Самое главное, инструкция заполнения 3-НДФЛ через программу заверяет, что в приложение встроен:

  • контроль вводимых данных на их наличие (обязательные реквизиты);
  • контроль их правильности.

С чего начать

Найдите на рабочем столе следующий значок и запустите его:

Как правило, заполнение 3-НДФЛ в программе «Декларация 2017» не вызывает больших трудностей, поскольку её интерфейс довольно прост и понятен. Например, главный экран, с которым вам придется работать, выглядит так:

Чтобы понять, как правильно заполнить 3-НДФЛ в программе, важно понимать общий принцип: сначала вбиваете отдельные сведения, а потом это приложение от ФНС соберет их вместе. Что-то пропустить практически невозможно. Ведь если какие-то обязательные данные отсутствуют, программа просто не сформирует вашу 3-НДФЛ за 2017 год.

Наша инструкция, как заполнить 3-НДФЛ в 2018 году в программе от ФНС была бы неполной, если не расскажем об основных опциях, с которыми придется работать при заполнении отчета.

Панель инструментов

Выглядит она следующим образом:

Это доступ к разным функциям главного меню. Достаточно единожды щелкнуть на нужную кнопку. Если что, подсказка под стрелкой мышки поможет разобраться. По сути, это пошаговые правила заполнения 3-НДФЛ в программе.

Главное меню

Оно имеет такой обычный вид:

При выборе «Файл» вылезет подменю такого содержания:

Здесь правила заполнения декларации 3-НДФЛ в программе от ФНС России позволяют:

Как самостоятельно заполнить 3-НДФЛ в 2017 в Программе Декларация

Как заполнить 3-НДФЛ самостоятельно? В этой статье мы рассмотрим общие правилах заполнения налоговой декларации. Думаю, что после этого вы сможете легко самостоятельно оформить свою персональную отчётность.

Скачиваем программу Декларация

С самого начала необходимо установить программу «Декларация» за тот год, за который вы собираетесь оформлять форму 3-НДФЛ. Если вы хотите получать налоговые вычеты за 2016 год, в этом случае скачивайте программу именно за этот период.

Если же вам нужны декларации за предыдущие года, то нужно будет установить несколько таких программ. Работают они все по одному принципу.

Скачать программу «Декларация» можно с сайта налоговой службы: www.nalog.ru/rn77/program//5961249/

Устанавливается она очень просто, инструкция на сайте прилагается. Мы же с вами поговорим о том, как эту программу можно использовать. В этой статье мы с вами рассмотрим первые две вкладки, которые мы научимся заполнять.

И вот, что мы с вами научимся сейчас делать. Те, кому после просмотра видео, всё понятно, могут заполнять свою собственную декларацию. ?

Для тех же, кто хочет узнать больше подробностей: откуда брать данные и какие поля необходимо заполнить, предлагаю продолжить чтение этой Инструкции.

Вкладка Задание условий

Номер инспекции

Начнём с вкладки «Задание условий». В 99% случаев здесь необходимо заполнить только лишь номер налоговой инспекции.

Часто возникает вопрос — откуда же его взять? Эта информация есть на сайте nalog.ru. Можно также использовать и другие сайты. К примеру, обновленная информация всегда есть на сайте ИФНС: www.ifns.su/ADRESA/regions.html

В первую очередь, необходимо выбрать какой-либо регион. Например, мы выберем Москву, это 77 регион.

И далее здесь можно выбрать населённые пункты, которые относятся к этому региону. В начале идут различные посёлки и города. Если же нужен адрес непосредственно в самом городе, то идут ниже улицы. И, соответственно, буквы, по которым можно выбрать нужный адрес.

Далее, выбрав нужную букву, мы находим список всех улиц, которые соответствуют указанной букве.

В этой таблице указаны коды ОКАТО, почтовый индекс, код налоговой инспекции и код ОКТМО. Эти цифры нам понадобятся для того, чтобы указать их в программе «Налоговая декларация».

Некоторые улицы выделены синим, и по этой ссылке можно перейти внутрь.

Это означает, что на этой улице несколько домов, и эти дома имеют разные, к примеру, индексы. Как правило, налоговой инспекции и все остальные коды у них одинаковые, а вот индексы у них бывают разные. В этом случае вы находите свой дом, иногда бывает, необходимо выбрать строение, корпус, и уже конкретно для вашего адреса находите нужный индекс.

Выбираем код налоговой инспекции для Вашей улицы и возвращаемся в нашу программу. После этого нажимаем на кнопку возле окошка с надписью «Номер инспекции».

Появляется длинный список всех существующих инспекций. Его можно просто пролистать вручную, либо же просто нажать на любую строку и набрать на клавиатуре код для нашей ИФНС. После этого мы выбираем нужную нам налоговую инспекцию и нажимаем ОК.

Номер корректировки

Что ещё есть на этой вкладке? Номер корректировки. По умолчанию здесь всегда будет стоять 0.

Цифра здесь может поменяться только в том случае, если вы подаёте корректирующую декларацию. Например, вы сдали за 2016 год декларацию, у вас её налоговая инспекция приняла. Но после этого были обнаружены какие-либо ошибки или вы нашли дополнительные чеки и хотите ещё добавить какую-то информацию.

В этом случае, вы делаете корректирующую декларацию 3 НДФЛ. Она составляется точно также, как и первоначальная. Единственным отличием будет этот признак. Например, 1, если вы сдаёте один раз. Если вы сдаёте, исправляете декларацию ещё раз, то ставите 2.

В зависимости от того, сколько раз вы будете переделывать вашу декларацию, столько и нужно будет увеличивать этот признак. Ну а для первого заполнения оставляем 0.

Признак налогоплательщика

В разделе «Признак налогоплательщика» по умолчанию стоит точка для физических лиц. Её оставляем.

Ну если, конечно, Вы не занимаетесь предпринимательской деятельностью, а сдаете 3-НДФЛ как простое физ. лицо.

Имеются доходы

Доходы, как правило, учитываются только справками о доходах физических лиц, то есть 2-НДФЛ. Все остальные галочки можно не указывать. В исключительных случаях, если вы получаете доходы в иностранной валюте, участвуете в инвестиционных товариществах, занимаетесь предпринимательской деятельностью тогда эти галочки стоит указать.

Достоверность подтверждается

Ещё один нюанс: если вы планируете сдавать свою декларацию лично, то ничего менять не нужно. Оставляем по умолчанию точку возле «Лично».

Если же вы будете выписывать доверенность на какое-то иное физическое лицо, которое будет это делать вместо вас, то такая доверенность, во-первых, должна быть заверена нотариально. Во-вторых, необходимо будет поменять условия. В этом случае нужно написать данные того физ. лица, которое будет сдавать вместо вас вашу декларацию.

Вкладка Сведения о декларанте

Переходим к следующей вкладке. Обращаю внимание, что на этой вкладке есть 2 подвкладки: это персональные данные и адрес. Рассмотрим подробнее каждую из них

Персональные данные

Для начала заносим персональные данные: фамилию, имя, отчество. Также ИНН, место и дату рождения.

Думаю, что об этом нет смысла рассказывать подробно. Надеюсь, что каждый человек сможет это сделать самостоятельно. ?

Далее заполняем Сведения о документе, удостоверяющем личность. Для этого нажимаем на кнопочку возле строки «Вид документа».

В большинстве случаев, здесь выбирается паспорт: код 21, паспорт гражданина РФ.

В исключительных ситуациях, если у вас какой-то другой документ, подтверждающий вашу личность, то выбираете из списка то, что нужно именно вам.

С 2018 года в силу вступили изменения в бланках налоговой декларации 3-НДФЛ. Теперь, при заполнении персональных данных в отчетности за 2017 год, указывать адрес прописки не нужно.

А вот если вы заполняете бланки деклараций за предыдущие года (до 2016), то правила для них остались прежними, т.е. адрес необходимо заполнить.

Заполнив все паспортные данные, переходим на вкладку «Адрес». Здесь по умолчанию стоит адрес: место жительства в Российской Федерации, и заносим ваши данные.

Почтовый индекс, если вы вдруг его не знаете, мы также можем взять с сайта ИФНС (ссылка была выше). Он идёт у нас во 2 колонке.

Например, индекс Миллионной улицы будет 107564. Код ОКТМО мы также берём в этой таблице, в последней колонке. Можно его просто скопировать и вставить в программу.

Далее выбираем регион. Опять же нажимаем на дополнительный квадратик. Если, к примеру, прописка в Москве, то выбираем 77 регион.

Далее заполняем все данные прописки. Указываем район, если есть. Город или населённый пункт, если вы живёте в деревне или посёлке. Улица, дом, корпус (если есть), номер квартиры. Также не забывайте указывать свой контактный телефон.

Некоторые налоговые инспекции всё-таки по нему иногда обращаются, если есть какие-то ошибки или вопросы, они могут вам позвонить.

Это тоже важно!

Итак, мы с вами заполнили две вкладки. Также не забывайте периодически сохранять все заполненные данные. Для этого можно нажать на кнопку Сохранить.

В появившемся окне в имени файла указать какое-либо название для данной декларации.

В процессе заполнения нажимайте на кнопку Сохранить почаще. Ни одна программа не совершенна, и лучше лишний раз нажать на сохранение, чем потом еще раз начинать заполнять 3-НДФЛ с самого начала.

Далее мы разберем третью вкладку «Доходы, полученные в Российской Федерации». О том, как правильно заполнять данные из справки 2-НДФЛ, каким образом учитывать различные вычеты и о некоторых хитростях при заполнении данных.

Помощь в заполнении

Если у вас остались какие-либо вопросы, напишите их в комментариях под этим видео, а лучше задавайте в нашей рубрике вопрос-ответ.

Если вам нужна личная консультация или помощь в оформлении декларации 3-НДФЛ, то смело оставляйте заявку на нашем сайте «Налог-просто!». Мы работаем быстро и с удовольствием!

Удачного вам декларирования! Мы любим возвращать налоги.

ЗАПОЛНИТЬ ДЕКЛАРАЦИЮ 3-НДФЛ

за 15 минут, не выходя из дома, без ошибок!

Вы хотите вернуть 13 % расходов за обучение, лечение или
покупку квартиры? Или Вам нужно задекларировать доходы?
— заполнить декларацию 3-НДФЛ в нашей онлайн-программе
очень легко:

  1. ответьте на несколько простых вопросов;
  2. сервис автоматически заполнит налоговую декларацию
    3-НДФЛ, а наш специалист ее проверит!

Узнать больше

3-ндфл: заполнение декларации за 3 года онлайн

Бланк декларации насчитывает около 2-х десятков страниц, но заполнять их все не нужно. На нашем сайте Вы с легкостью заполните 3-ндфл за последние 3 года (лица на пенсии в целях получения имущественного налогового вычета имеют право на заполнение деклараций за 4 последние года).

Выбрав цели подготовки декларации 3-ндфл, Сервис предложит ответить только на нужные вопросы и наша программа автоматически заполнит все, что необходимо, на основании Ваших ответов:

Все вопросы просты и интуитивно понятны. К каждому вопросу есть подсказка и образец ответа.

Если Вам нужна помощь по заполнению декларации 3-ндфл или у Вас есть вопросы по налоговым вычетам — спросите об этом нашего специалиста — он Вам все расскажет и поможет!

Если Вы хотите рассчитать примерную сумму налога к возврату без заполнения декларации, Вы можете сделать это в нашем онлайн калькуляторе налоговых вычетов!

Стоимость подготовки декларации – 390 рублей

Всем пользователям мы дарим скидки! Это значительно дешевле и намного быстрее, чем при личном визите в консультационно-информационные центры. Плюс, отсутствуют дополнительные издержки: нет необходимости в затратах времени и денег на проезд и на прочие расходы.

Важным преимуществом также является то, что каждая заполненная декларация 3-ндфл обязательно проверяется специалистом Сервиса! Это гарантирует отсутствие ошибок и успешную подачу в инспекцию.

ЭТО ОЧЕНЬ ВАЖНО! Ведь, если Вы подадите декларацию с ошибками, тогда также, позднее, Вам придется подавать и уточненную декларацию 3-ндфл. В таком случае, получение вычета (возврата налога) откладывается еще до 4 месяцев, пока будет проверяться уточненная декларация.

Предоплата не требуется

Когда захотите скачать готовую декларацию, тогда и внесите оплату, выбрав удобный способ:

Если в процессе подготовки декларации 3-ндфл Вы неверно ответили на какой-либо вопрос, тогда Вы всегда сможете к нему вернуться: в Личном кабинете кликните «Внести правки в декларацию» и заново ответьте на нужный вопрос.

При необходимости Вы также всегда можете удалить декларацию или заполнить новую.

Попробуйте без регистрации

Начните заполнение декларации 3-ндфл прямо сейчас и посмотрите сами, как это работает: первая страница заполняется и доступна к просмотру без регистрации!

Декларация 3-ндфл в Сервисе

Декларация 3-ндфл за 15 минут и без ошибок!
Вам не нужно разбираться в форме 3-ндфл и думать, какие поля или листы заполнять.
Ответьте на несколько простых вопросов, программа автоматически все рассчитает и заполнит.

Не выходя из дома, онлайн!
Для подготовки 3-ндфл Вам понадобятся только компьютер и Интернет.
Вы получите готовую декларацию, которую сможете распечатать на принтере или сохранить на флешке.

Проверка декларации специалистом Сервиса!
Наш специалист проверит заполненную Вами декларацию 3-ндфл.
Это гарантирует отсутствие ошибок и успешную подачу декларации в налоговую инспекцию.

Как заполнить 3-ндфл за последние 3 года

3-ндфл: заполнить декларацию и получить налоговый вычет

Налоговая декларация 3-НДФЛ, без сомнения, основной расчетный документ, по которому физлица декларируют свои доходы, уменьшают сумму подоходного налога или заявляют права на возврат части расходов путем получения налоговых вычетов.
Только за 2015 год было подано не менее 8 млн деклараций с общей суммой, подлежащей возврату из бюджета более 120 млрд рублей. С каждым годом, эта цифра продолжает расти.

Обязанность по начислению и удержанию НДФЛ (подоходного налога) возлагается на работодателя, который действует как налоговый агент. Любой работник имеет право запросить и бесплатно получить справку по форме 2-НДФЛ в бухгалтерии организации, где он работает, в независимости от того, для каких целей она ему нужна. В справке 2-НДФЛ отражаются доходы работника, а также суммы исчисленного, удержанного и перечисленного налога работодателем в бюджет.

В определенных случаях именно физлицам необходимо самостоятельное заполнение 3-ндфл и подача в свою инспекцию (по месту жительства). Например, при получении доходов не от работодателя (или доходов, с которых подоходный налог не был полностью или частично исчислен и удержан налоговым агентом) или при желании физического лица воспользоваться правом на получение налогового вычета.

К доходам, которые получены не от работодателя, могут относиться: доходы от продажи имущества, от аренды, получение выигрышей или призов и т.п.

Налоговый вычет, с одной стороны, может уменьшить доход (то есть налогооблагаемую базу, вплоть до 0), с другой стороны – вернуть часть ранее уплаченного налога.
Претендовать на их получение может любой гражданин, имеющий доходы, которые облагаются по ставке 13 % (например, заработная плата).

Наиболее востребованными среди населения налоговыми вычетами являются: вычет при покупке квартиры (жилой недвижимости, в том числе земли), а также, за обучение и за лечение.

При этом, существуют некоторые ограничения в части сумм возвращаемых средств: например, при оплате за собственное обучение или лечение физлицам предоставляется возможность вернуть налоги не более 15 600 рублей за год и в то же время не более суммы уплаченного НДФЛ за этот же год.

При покупке квартиры можно вернуть налог до 260 000 рублей (плюс — до 390 000 рублей в случае, если жилая недвижимость приобретается по договору ипотеки).

Для того, чтобы отчитаться по налогам (задекларировать доходы) или получить налоговый вычет (возврат налога) крайне важно правильно заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ.

Наш Сервис как раз решает эту проблему : мы максимально возможно упростили процесс заполнения 3-НДФЛ. Пользователь первым делом выбирает одну или несколько целей, для чего он хочет заполнить декларацию 3-НДФЛ — и, в зависимости от выбора, будут предложены только нужные вопросы с подсказками и образцом для ответа.

Также, не потребуется тратить время на поиски в интернете КБК, ОКАТО, ОКТМО или номера инспекции. Сервис сам справится с этими задачами.

В течение всего года Вы можете заполнить 3-ндфл за 3 последние года с целью возврата налога.

Все вводимые Вами данные надежно защищены благодаря защите сайта с помощью SSL-сертификата. Обмен информацией между Вашим компьютером и нашим Сервисом осуществляется по защищенному протоколу с шифрованием всех данных. Таким образом, личная информация надежно защищена и недоступна третьим лицам.

Онлайн заполнение декларации 3-ндфл в Сервисе — это экономия времени и гарантированный результат — ведь каждая декларация проверяется нашим специалистом! Вы можете быть уверены, что Вашу декларацию примут в инспекции!

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ по ипотеке?

Многие граждане, выплачивающие ипотеку, могут получить от государства значимую поддержку – вернуть уплаченный НДФЛ для покрытия своих расходов по кредиту.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:

+7 (812) 309-85-28 (Санкт-Петербург)

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

При покупке жилья возместить можно затраты двух направлений:

  • на оплату стоимости недвижимости;
  • на выплату процентов по ипотеке.

Подавая в налоговый орган декларацию, налогоплательщик заявляет о наличии у него права и желания в использовании имущественного вычета.

Что нужно знать?

Налоговый вычет – это частичный возврат подоходного налога из государственного бюджета. Одним из оснований его получения является приобретение жилплощади с использованием кредитных средств.

Для получения вычета кредит должен носить целевой характер. Он должен быть выдан именно на покупку жилья, независимо каким учреждением: банком или иной организацией.

Воспользоваться вычетом можно не всегда. Его предоставление предполагает наличие у гражданина дохода, облагаемого НДФЛ. Соответственно, размер возвращаемой суммы ограничивается уровнем официального годового заработка налогоплательщика.

Законодательная база

Право на вычет по ипотечному займу предоставлено российским гражданам статьей 220 НК РФ. Ею же регулируется порядок осуществления возврата денег.

Заемщик может вернуть 13% от выплаченных процентов по ипотеке. Однако, законодательством установлено ограничение суммы расходов, принимаемых к вычету, если кредит взят после 1 января 2014 года – максимум 3 миллиона рублей. По ипотеке, полученной до 2014 года, размер возврата аналогичного предела не имеет.

Например, Колесников Р.Т. взял ипотеку в 2011 году. В 2018 году он решил получить вычет по процентам, составившим за весь период выплаты 3 510 000 рублей. Мужчина может вернуть 13% со всей этой суммы: 456 300 рублей.

Если бы Колесников Р.Т. получил ипотечный кредит в 2014 году, уплатив ту же сумму процентов, он смог бы вернуть максимально допустимые 390 000 рублей (3000 000 х 13%).

3-НДФЛ по ипотеке

Чтобы вернуть часть денег, потраченных на выплату ипотечных процентов, следует заполнить и сдать в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ с документами, подтверждающими право на вычет.

Все листы унифицированного бланка заполнять не нужно. Оформлению подлежат только те страницы, которые относятся к ситуации с ипотекой.

Расчеты в декларации осуществляются налогоплательщиком самостоятельно. Поэтому перед составлением документа впервые следует использовать наглядные примеры во избежание ошибок.

По процентам

Вычет по процентам можно оформить одновременно с возвратом части стоимости жилья или отдельной декларацией. Поскольку общая сумма, которую можно вернуть, обычно оказывается достаточно большой, налоговую отчетность приходится подавать ежегодно.

За один год можно вернуть часть средств в пределах суммы уплаченного за этот период НДФЛ. Остаток переносится на следующие годы.

Например, Платоновой И.Р. можно вернуть 130 000 рублей ипотечных процентов. В 2015 году ее годовая зарплата составила 325 000 рублей. Работодатель женщины уплатил за работницу НДФЛ в размере 42 250 рублей. Данную сумму Платонова И.Р. вернула из бюджета, подав декларацию в 2016 году. Остальные 187 500 рублей остались на будущий период.

В 2018 году аналогичным образом женщине возместили еще 53 000 рублей. Следовательно, в 2018 году она сможет претендовать на сумму 34 500 рублей (130 000 – 42 500 – 53 000).

Как заполнить декларацию?

Первое, что важно не упустить – правильный выбор формы декларации. Она утверждается ежегодно. Поэтому для оформления необходимо использовать документ за соответствующий год.

Второе, получить вычет через ИФНС можно только по окончании налогового периода, т.е. полного календарного года, за который налогоплательщиком внесен в бюджет НДФЛ и не более, чем за три года, предшествующих обращению. Так, в 2018 году можно подавать отчеты за 2015-2017 годы.

Заполнить 3-НДФЛ на проценты по ипотеке можно:

  • вручную на унифицированном бланке;
  • на компьютере в специальной программе «Декларация» или онлайн на сайте ИФНС России.

Применение компьютерного способа оформления имеет неоспоримые преимущества:

  • простота внесения данных;
  • быстрое исправление ошибок;
  • автоматическое произведение расчетов;
  • проверка заполненной декларации.

Правильному составлению декларации способствует соблюдение простых правил:

  1. Внимательно изучить пошаговую инструкцию по заполнению бланка.
  2. Использовать заполненный образец документа за соответствующий год.
  3. Ознакомиться с требованиями к оформлению 3-НДФЛ (например, использование только заглавных букв, отсутствие опечаток, точное соответствие сведений документальным данным).

Какие требуются документы для подачи 3-НДФЛ? Смотрите тут.

3-НДФЛ по ипотеке заполняется аналогично декларации по имущественному вычету с добавлением сумм уплаченных процентов. Поэтому главный момент, которому стоит уделить особое внимание, — правильный расчет.

Рассмотрим практический пример определения размера вычета по ипотеке, подлежащего внесению в декларацию.

Степанов В.Г. купил квартиру в ипотеку в 2013 году. К 2018 году, воспользовавшись имущественным вычетом, он вернул 13% ее стоимости и уплатил банку кредит 3 250 000 рублей, из которых:

  • 2000 000 рублей – основной долг;
  • 1250 000 рублей – проценты.

Мужчина вправе вернуть 13% от 1 250 000 рублей, т.е. 162 500 рублей. Его годовой заработок в 2016 году составил 432 000 рублей, а в 2018 году – 487 000 рублей. Работодатель выплатил за него подоходный налог: 56 000 и 63 000 рублей соответственно.

В декларации за 2016 год ему необходимо указать полную сумму выплаченных процентов «1 250 000» и ему выплатят максимально возможные за этот период 56 000 рублей, а в 3-НДФЛ за 2018 год – остаток «818 000» (1 250 000 – 432 000), 13% которого составят 106 340 рублей. Из этого остатка Степанов В.Г. получит за 2018 год также максимально возможные 63 000 рублей.

В итоге на 2018 год у него перенесется сумма 331 000 рублей, 13% которой равны 43 000 рублей. Если заработок мужчины не уменьшится, за следующий год он вернет последние деньги и его возврат ипотечных процентов закончится.

Порядок подачи

Декларация сдается в ИФНС по месту регистрации заявителя на вычет:

  1. В бумажном виде: лично, через представителя с нотариальной доверенностью, почтой.
  2. В электронном варианте через Интернет: на сайте ФНС России или Госуслуги. В первом случае необходимо завести личный кабинет, во втором – авторизоваться с получением электронной подписи.

К 3-НДФЛ обязательно прилагаются документы, подтверждающие право на вычет. Вместе с ней можно сразу подать заявление с указанием реквизитов счета, на который будут перечислены деньги.

Какие документы нужны?

Перечень прилагаемой документации включает:

  • справку 2-НДФЛ за год, по которому оформляется декларация;
  • свидетельство ИНН заявителя;
  • свидетельство о праве собственности на недвижимость;
  • договор купли-продажи жилья;
  • приемопередаточный акт;
  • ипотечный договор;
  • справку о выплаченных процентах.

Справки подаются в оригинале. С остальных документов нужно снять копии. При личном обращении в ИФНС необходимо иметь их подлинники и паспорт.

Все документы по ипотеке должны быть оформлены на налогоплательщика, подающего на вычет.

Образец декларации 3-НДФЛ по ипотеке здесь.

Вернуть проценты можно только за три года, предшествующих году представления декларации. Если 3-НДФЛ планируется впервые подать в 2018 году, заполнить можно бланки 2015-2017 годов при наличии за этот период у заявителя официального заработка, облагаемого подоходным налогом. Дожидаться полного погашения кредита не обязательно.

Ограничений для подачи декларации по датам в течение года не имеется. Обратиться в налоговую инспекцию можно в любое время.

Возмещать расходы по уплаченным процентам разрешается спустя неограниченное количество лет. К примеру, если дом в ипотеку куплен в 2010 году, подать на возврат можно и в 2018, и в 2019, и в 2025 годы.

Как получить налоговый вычет 3-НДФЛ на лечение? Информация здесь.

Как подать 3-НДФЛ онлайн? Подробности в этой статье.

Возможные ошибки

При оформлении 3-НДФЛ наиболее распространенными ошибками становятся:

  • неправильный перенос остатка неиспользованной суммы в предыдущих периодах;
  • отсутствие нумерации страниц, подписей и дат;
  • несовпадение сумм в расписках и договоре купли-продажи.

Сложности возникают при внесении суммы расходов на покупку. Она не может превышать 2 миллиона рублей. Размер вычета по предыдущим годам должен включать сумму полученного ранее вычета (переносится из строки 240 последней декларации).

На видео о заполнении декларации

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Как правильно заполнить 3-НДФЛ?

Многим гражданам приходится заполнять 3-НДФЛ. Чтобы разобраться, как правильно это сделать, следует ознакомиться с рекомендациями по внесению в форму индивидуальных сведений, примерами и образцами декларации.

Что это такое?

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:

+7 (812) 309-85-28 (Санкт-Петербург)

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

3-НДФЛ – это форма декларации, заполняемая и предоставляемая плательщиками подоходного налога в ИФНС для отчета перед государством о полученных физическим лицом доходах и получения налоговых вычетов.

Документ включает большое количество листов. Однако, все их заполнять не нужно. Обязательные страницы зависят от основания подачи декларации.

Законодательная база

Законы регулярно меняются, дополняются поправками. Поэтому ежегодно корректируются и формы 3-НДФЛ. Иногда новшества оказываются незначительными, к примеру, связаны с увеличением размера налогового вычета. В других случаях декларации меняются кардинально для упрощения формы и уменьшения числа страниц.

В 2018 году необходимо сдавать отчетность за 2018 год. Однако, новая форма декларации, утвержденная Приказом ФНС № ММВ-7-11/[email protected] от 25.10.2017 г., еще не введена в действие. Ее применять нужно будет, начиная с 19 февраля 2018 года. До этой даты отчеты за 2018 год заполняются по форме 3-НДФЛ за 2016 год.

Основания для подачи

Ежегодно декларировать свои доходы, подавая в ИФНС 3-НДФЛ, обязаны следующие физические лица:

  • граждане, самостоятельно рассчитывающие и уплачивающие в бюджет налог с доходов: ИП на ОСНО, адвокаты, нотариусы и иные лица, занятые частной практикой;
  • российские резиденты, получившие доход за пределами РФ;
  • граждане, получившие дополнительные доходы от продажи автомобиля, жилой недвижимости или земли, выигрыша в лотереи, сдачи в аренду недвижимости и пр.

Второе основание для заполнения декларации 3 НДФЛ – желание получить вычет при:

  • покупке жилой недвижимости;
  • оплате лечения;
  • оплате обучения.

На имущественный вычет

3-НДФЛ необходимо оформить для получения имущественного вычета, который предоставляется по расходам на:

  • строительство частного дома, коттеджа;
  • покупку жилой недвижимости или земельного участка под ИЖС;
  • уплату процентов по кредиту, взятому для приобретения жилья;
  • погашение кредитных процентов при рефинансировании целевых займов, взятых на покупку жилья, земли для его возведения.

При покупке квартиры

Каждый гражданин имеет право на возврат 13% расходов на покупку квартиры, но не более, чем с 2 млн. рублей.

Для его осуществления необходимо предоставить в налоговый орган 3-НДФЛ за соответствующий год с приложением документации, подтверждающей наличие прав на вычет:

  • правоустанавливающего документа недвижимость;
  • акта, подтверждающего сделку купли-продажи;
  • справки о доходах.

Период произведения возврата в каждом случае индивидуален и зависит от стоимости квартиры, размера заработной платы. Некоторые граждане возвращают деньги за 3-4 года, у других уходит на это больше времени.

Для получения вычета в очередном году заполняется декларация за предшествующий налоговый период. К примеру, если квартира куплена в 2018 году, то 3-НДФЛ можно подавать только с 2018 года.

На лечение

Декларация 3-НДФЛ необходима при возврате 13% расходов на лечение и покупку медикаментов при оплате:

  • своего лечения;
  • лечения жены (мужа), своих несовершеннолетних детей и родителей;
  • медикаментов, назначенных врачом и купленных плательщиком НДФЛ для себя, своих детей в возрасте до 18 лет, родителей, жены (мужа);
  • взносов на добровольное страхование себя, жены (мужа), родителей, несовершеннолетних детей.

Подробный список медицинских услуг и медикаментов, по которым возможен вычет, приведен в правительственном постановлении № 201 от 19.03.2001 г.

Максимально допустимая сумма затрат, принимаемая к вычету на лечение – 120 тыс. рублей. По расходам на дорогостоящие услуги никакого предела не установлено.

Выяснить, относится ли лечение или лекарства к категории дорогостоящих услуг и товаров можно по справке медицинского учреждения. В этом случае в документе проставляется код «2», указывающий на дороговизну.

На обучение

Заполнив и сдав в ИФНС справку 3-НДФЛ, можно вернуть 13% от стоимости обучения:

  • собственного (по любой форме);
  • очного за своих детей в возрасте до 24 лет;
  • очного за своих несовершеннолетних подопечных;
  • очного за бывших своих подопечных, не достигших возраста 24 лет;
  • очного своих полнородных или неполнородных сестры, брата до достижения ими 24-летнего возраста.

Возместить часть расходов на обучение можно только, если образовательное заведение имеет лицензию или другой документ, подтверждающий ведение им образовательной деятельности.

Государством установлены предельные суммы, принимаемые к вычету на обучение. Во-первых, не более, чем с 50 тыс. рублей, выплаченных за учебу детей. Во-вторых, не больше 120 тыс. руб., израсходованных на обучение себя, брата (сестры) в совокупности с затратами на лечение (кроме дорогостоящего), пенсионные (страховые) взносы, дополнительные взносы на пенсию.

Документация по получению образования (договор, платежки) должна быть оформлена на налогоплательщика, получающего вычет, а не на обучающегося гражданина.

Как заполнить 3-НДФЛ?

Составить 3-НДФЛ можно вручную или в специальной программе. Для этого необходимо:

  1. Скачать бланки или программу за соответствующий год.
  2. Подготовить все необходимые документы, из которых будут вноситься сведения.
  3. Узнать кодировки: ОКТМО, ИФНС.

Чтобы понять, как заполнить 3 НДФЛ, ознакомиться с инструкцией, правилами и образцами ее оформления.

Как сдать 3-НДФЛ онлайн через Госуслуги? Смотрите тут.

Инструкция

Весь процесс оформления 3-НДФЛ можно разделить на 2 этапа. Сначала заполняются первые три раздела обязательные для всех случаев:

  • задание условий (титульный лист);
  • индивидуальные данные декларанта;
  • полученные доходы (от работодателя, предпринимательской деятельности, вкладов, продажи имущества и пр.).

Для получения вычета необходимо заполнить соответствующие страницы декларации:

  • имущественный вычет (при покупке жилья, уплате ипотечных процентов);
  • социальный вычет (при оплате лечения, обучения);
  • стандартный вычет на детей.

Чтобы составить отчет по продаже жилья или автомобиля, необходимо заполнить следующие листы:

  • Титульный.
  • Лист А и Д2.
  • Разделы № 1 и № 2.

Чтобы отчитаться за доходы от сдачи в аренду жилья заполняются:

  • Титульная страница.
  • Лист А.
  • Разделы № 1 и № 2.

Чтобы получить имущественный вычет при покупке жилой недвижимости или уплате ипотечных процентов заполняются:

  • Титульный лист.
  • Лист А и Д1.
  • Разделы № 1 и № 2.

При возврате средств за лечение или обучение нужно заполнить:

  • Титульный лист.
  • Листы А и Е1.
  • Разделы № 1 и № 2.

Получить вычет при уплате взносов на страхование оформляются листы:

  • Титульный.
  • Листы А и Е2.
  • Разделы № 1 и № 2.

Формы 3-НДФЛ утверждаются ежегодно. Поэтому для заполнения документа за определенный год следует использовать образец декларации за соответствующий период.

При задании условий формируется титульный лист. Здесь нужно:

  1. Указать тип декларации – «3-НДФЛ».
  2. Выбрать номер инспекции, в которую подается отчет (по месту регистрации налогоплательщика).
  3. Проставить номер корректировки. При первичном составлении «0», в дальнейшем, если придется вносить в документ изменения, их порядковый номер соответственно «1», «2» и т.д.
  4. Ввести код ОКТМО. Узнать его можно на сайте ФНС России, указав наименование населенного пункта.
    Отметить признак налогоплательщика. Для получения имущественного или социального вычета – «иное физическое лицо».
  5. Проставить галочку в категории полученных доходов.
  6. Подтвердить достоверность сведений. Если отчет будет сдаваться представителем, нужно указать его ФИО и документ, подтверждающий полномочия (нотариальная доверенность).

Далее вносятся сведения о декларанте:

  1. Всю информацию нужно вписывать в строгом соответствии с паспортными данными.
  2. Код налогоплательщика «ИНН» можно узнать из специального свидетельства или справки о зарплате (2-НДФЛ). При его отсутствии (если не получен вовсе) поле остается пустым.
  3. Код страны указывается «643» (Россия). В программе он проставлен автоматически.
  4. В сведениях о документе, удостоверяющем личность, выбирается его тип. Обычно паспорт гражданина РФ. При его отсутствии – другой документ из списка.
  5. Контактный телефон необходим для связи ИФНС с декларантом. Поэтому ввести следует действующий номер.

Следующий этап – отражение доходов, полученных в РФ:

  1. Указываем ставку налога, зависящую от вида доходов. Так, при отражении полученной заработной платы для вычета и получении денег от продажи жилья или машины – 13%.
  2. Добавляем источник выплат, вписав его индивидуальные сведения: наименование, ИНН, ОКТМО работодателя или покупателя.
  3. Вводим информацию по каждому месяцу, в котором получен доход: порядковый номер месяца, код дохода, сумма. Если был сделан стандартный вычет (видно из справки 2-НДФЛ), указать его кодировку и размер.

Для оформления вычета выбирается его вид: социальный, имущественный. В первом случае вносятся затраченные суммы и при необходимости договоры страхования. Во втором случае – информация о купленном объекте недвижимости из правоустанавливающего документа, договора о сделке (адрес, стоимость, даты приобретения и начала вычета) и сумма уплаченных кредитных процентов (при покупке в ипотеку).

Образец заполнения декларации 3-НДФЛ здесь.

Можно ли онлайн?

Заполнить 3-НДФЛ можно в режиме онлайн на сайте ИФНС. Для этого необходимо завести личный кабинет и перейти в нем в специальный раздел «3-НДФЛ».

Оформив декларацию в интерактивном режиме, ее можно экспортировать в формате «.xml» (для сдачи на магнитном носителе) или выгрузить в Excel (для представления в печатном варианте).

Чтобы получить логин и пароль для личного кабинета, нужно обратиться в любую ИФНС России с паспортом или иным документом, удостоверяющим личность, и свидетельством ИНН (подлинником и ксерокопией).

Как заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ? Информация здесь.

Где взять бланк декларации 3-НДФЛ? Подробности в этой статье.

Сроки подачи

По общим правилам, установленным НК РФ, для декларации доходов 3-НДФЛ необходимо подать до 30 апреля года, идущего за отчетным периодом. Например, отчет за 2018 год сдается до 30.04.2018г.

С учетом праздничных и выходных дней в 2018 году форма 3-НДФЛ принимается до 3 мая.

Данные сроки не распространяются на декларации, подаваемые для получения вычетов. Они сдаются в любое время в течение года. Единственное ограничение во времени – три года с момента совершения расходов на лечение или образование.

На имущественный вычет подать 3-НДФЛ можно позже, но возврат будет сделан также только за последние три года, предшествующие первой подачи декларации.

На видео о заполнении декларации

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Смотрите еще:

  • Онлайн уголовный кодекс рф 2014 Уголовный кодекс Российской Федерации Уголовный кодекс РФ от 13 июня 1996 г. N 63-ФЗ (внесены правки от 27 мая, 25 июня 1998 г., 9 февраля, 15, 18 марта, 9 июля 1999 г., 9, 20 марта, 19 июня, 7 августа, 17 ноября, 29 декабря 2001 г., 4, 14 марта, 7 мая, 25 июня, 24, […]
  • Заполнение декларации 3 ндфл за 2014 год за обучение инструкция Как заполнить 3-НДФЛ за обучение В нашей статье мы подробно разбираем заполнение 3-НДФЛ за обучение самого себя по всем правилам, установленным Налоговой службой России. Это поможет правильно заполнить бланк декларации и без проволочек получить налоговый вычет за […]
  • Статья 33335 пункт 1 Федеральный закон от 9 марта 2016 г. N 55-ФЗ "О внесении изменений в статьи 4 8 и 13 Федерального закона "Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством"" Комментарии Российской Газеты Принят Государственной […]
  • Фсс заявление на возмещение расходов 2014 russkijadd Заявление На Возмещение Расходов Фсс Бланк 2014 Год 4- ФСС, Расчет по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное или году обращения за справкой, и текущий календарный год 3, Заявление о возмещении расходов на выплату пособия по временной. […]
  • Коды вычетов в справке 2 ндфл в 2014 году Коды вычетов в справке 2-НДФЛ в 2018 году Коды вычетов и доходов используются при заполнении справки 2-НДФЛ. Действующие в 2018 году коды: «обновлены» приказом ФНС № ММВ-7-11/[email protected] от 24 октября 2017 г. “обновлены” приказом ФНС № ММВ-7-11/[email protected] от 22 ноября 2016 […]
  • Создать комиссию по охране труда на предприятии Образец приказа о создании комиссии по охране труда В каких случаях необходимо издать приказ о комиссии по охране труда? Как оформить этот документ и кого именно включить в него? Об этом – в нашей консультации. Также приводим образец такого распоряжения […]
  • Банк втб 24 ипотека и материнский капитал Ипотека в банке ВТБ 24 под материнский капитал Ипотека плюс материнский капитал равняется квартире. Такое уравнение Банк ВТБ 24 начал решать еще в 2011 году. В результате тысячи российских семей сегодня получают ипотеку в ВТБ 24 под материнский капитал и делают свою […]
  • То автомобиля для страховки архангельск Осаго и техосмотр ВАЖНО! При оформлении полиса обязательного страховая автогражданской ответственности владельцев транспортных средств, Вы получаете бонус в сиде скидки на оформление страховки в следующем году. Сохраните полис ОСАГО и талон техосмотра, оформленный у […]