Как высчитать стоимость без ндс

Как правильно рассчитать ндс, формула и пример расчета. Калькулятор онлайн.

Практически каждое предприятие, находящееся на общей налогооблагаемой системе, сталкивается с таким понятием, как налог на добавленную стоимость. Собой он представляет форму взимания в государственный бюджет добавленной стоимости, возникающей на каждой стадии производственного процесса товара либо услуги. Порядок проведения расчёта НДС прописан в НК РФ. Данную процедуру можно проводить самостоятельно или воспользоваться специальными бухгалтерскими онлайн-программами.

Итак, для того чтобы подсчитать НДС:

  • Х Определить величину ставки НДС. Эту информацию можно обнаружить в вышеуказанном кодексе. Самые распространённые: 0%, 10% или 18%.
  • Х Рассчитать сумму налоговой базы. Эта процедура производится на основании положений статьи 154 НК РФ. Данная сумма равняется стоимости реализованных товаров с учётом акцизов. Дата расчёта Ц день перечисления аванса за услуги, день фактического получения оплаты за товар или день отгрузки товара.
  • Х Условно формула для расчёта НДС выглядит так: налоговая база * расчётная ставка. Полученную величину обязательно вписывают в счёт-фактуру, выдаваемый покупателю или заказчику. Если товар реализован в иностранной валюте, при расчёте нужно вычесть рублёвый эквивалент данной стоимости по курсу НБ, поскольку НДС может начисляться лишь в рублях.

    Если нужно выделить НДС

    То сумма делится на 1+НДС/100. То есть, если сумма 1000 рублей:
    1000 / (1+18/100) = 1000/1,18 = 847,457

    Далее из полученного числа вычитают исходную сумму:
    847,457 Ц 1000 = -152,542.

    Поскольку НДС положительное число, то указанный результат умножается на -1. Получаем НДС = 152,54 (округлили до копеек).

    Если нужно начислить НДС

    То используется простая формула — сумма умножается на 1,хх (где хх -ставка НДС), например, на 1000 рублей при налоге в 18%:

    1. 1000 *1,18 (если НДС 18%) = 1180 (сумма с учётом НДС)

    2. Умножьте сумму на 0.18 и получите сумму НДС, 1000 * 0,18 = 180 рублей (сумма НДС)

    Кроме этого, определить сумму налога можно и при помощи калькулятора в онлайн-режиме простым введением в соответствующие поля суммы, процента НДС и необходимой операции (начисление или выделение НДС).

    Используя же, к примеру, программное обеспечение «1С:Предприятие», то расчёт НДС осуществляется формированием счёта-фактуры с указанием стоимости товара. Далее данное бухгалтерское приложение автоматически выдаёт результат, самостоятельно определив ставку налога.

    Считаем сумму без НДС — формула расчета и нюансы

    С налогом на добавленную стоимость (или НДС) мы сталкиваемся постоянно. Любой приобретаемый нами товар имеет цену, которая складывается из стоимости товара и НДС (это можно увидеть в любом чеке).

    НДС – один из наиболее непонятных для многих налогов. Для начала нужно понять, что такое добавленная стоимость: любая вещь или работа, выполненная человеческим трудом, имеет свою ценность — именно эту ценность и называют добавленной стоимостью.

    За создание любой единицы товара взимается налог. Налог не зависит от того продана эта вещь или нет, получили вы прибыль или нет. Он вычисляется только от стоимости произведённого товара. Поэтому и посчитать НДС можно исходя из стоимости товара.

    Быстрая навигация по статье

    Считаем НДС

    Законодательно, налог составляет 18% от стоимости товара или услуги. Поэтому посчитать его можно довольно просто: делите стоимость товара на 100, а затем умножайте на 18 — в итоге получите сумму НДС. Таким образом, за товар покупатель платит 118% от его стоимости.

    Считаем стоимость без НДС

    Часто покупателю известна только сумма с уже начисленным НДС. Чтобы посчитать сумму без НДС, нужно разделить общую сумму на 1,18. Если вам нужно узнать сам НДС, то разделите общую сумму на 118 и умножьте на 18. Такова будет цена НДС.

    Однако такой расчёт не покажет вам действительной стоимости товара, так как покупатель видит только окончательную стоимость.

    Как правило, товар производится частями, а составные части — разными производителями и каждый из них начисляет свой НДС на произведенную часть товара. Поэтому окончательная сумма складывается уже с учетом НДС всех составных частей. Вычислить истинную сумму без НДС довольно сложно.

    НДС на ввозимый товар

    Взимается НДС и с ввозимого товара, причём налог взимается не с той стоимости товара, которую вы указали, а с приведённой в специальном справочнике. Поэтому будьте осторожны, покупая за границей дешёвый товар. Узнайте, по какой стоимости с него будет взиматься НДС при пересечении границы.

    Поделитесь этой статьёй с друзьями в соц. сетях:

    Сайт не хранит личную информацию граждан Российской Федерации (регистрация закрыта, комментарии отключены). Некоторые опубликованные на сайте материалы могут содержать информацию, предназначеную для пользователей старше 16 лет (согласно №436-ФЗ от 29.12.2010 года «О защите детей от информации причиняющей вред их здоровью и развитию»). 16+. Использование данного сайта подразумевает принятие условий пользовательского соглашения.

    © Google Inc., 2016. Все права защищены. Наименование Google и логотип Google являются товарными знаками компании Google Inc.

    GoogleTM, Android™, Google Maps™, Google Play™, Google Docs™, Google Picasa™, Gmail™, Google Chrome™, Google Plus™, YouTube™ и соответствующие логотипы являются товарными знаками Google, Inc. в США и других странах.

    Microsoft®, Windows®, Windows XP®, Windows Vista®, Xbox®, Zune®, SharePoint®, Internet Explorer®, Hotmail®, Bing®, Office®, Word®, PowerPoint®, Excel®, Outlook® и их логотипы являются товарными знаками Microsoft Corporation в США и других странах.

    Mozilla®, Mozilla Firefox® и их логотипы являются товарными знаками Mozilla Foundation в США и других странах.

    Skype® и соответствующий логотип являются товарными знаками Skype в США и других странах.

    Как считать НДС: правильно вычисляем 18% от суммы (пример, алгоритм)

    Как определить сумму НДС (вычисление)

    При реализации товаров, работ, услуг, передаче имущественных прав НДС предъявляется покупателю дополнительно к цене реализации (п. 1 ст. 168 НК РФ).

    На практике при расчете НДС возможны 2 вопроса:

    1. Если есть сумма без НДС — как считать НДС от суммы?
    2. Если есть сумма с учетом НДС — как посчитать НДС в том числе.

    Поясним, как правильно посчитать НДС в каждом из случаев.

    Как посчитать НДС от суммы

    Как вычислить НДС от суммы?Это несложно: нужно просто математически рассчитать процент. Расчет производится по формуле:

    НДС = НБ × Нст / 100,

    Где: НБ — налоговая база (то есть сумма без НДС), Нст — ставка НДС (18 или 10 процентов).

    Как посчитать НДС в том числе

    Посчитать НДС в том числе — это значит выделить налог, который заложен в итоговую сумму. Здесь для вычисления используют формулы:

    НДС = С / 1,18 × 0,18 — если нужно посчитать НДС 18%,

    НДС = С / 1,10 × 0,10 — если ставка налога 10%,

    Где: С — сумма, включающая НДС.

    ВНИМАНИЕ! Данный расчет не означает применение расчетных ставок 18/118 или 10/110 — это просто способ выделить налог из итоговой суммы.

    Как посчитать сумму с НДС

    Посчитать сумму с НДС можно, не вычисляя предварительно сам налог. Для этого используйте формулы:

    С = НБ × 1,18 — если считать НДС по ставке 18%.

    С = НБ × 1,10 — по ставке 10%,

    где НБ — налоговая база, то есть сумма без налога.

    Предлагаем вам проверить себя и воспользоваться нашим калькулятором по расчету НДС.

    Пример расчета НДС

    Используя приведенные выше формулы, разберем, как правильно считать НДС (сверх суммы и в том числе), на примерах.

    ООО «Икс» реализует партию бетонных блоков в количестве 100 тыс. шт. по цене 55 руб. за штуку. Ставка НДС — 18% (п. 3 ст. 164 НК РФ), налог в цену не включен. Как посчитать НДС 18% и итоговую стоимость партии с учетом налога?

    1. Сначала определим стоимость партии без НДС (налоговую базу):

    55 руб. × 100 000 шт. = 5 500 000 руб.

    5 500 000 × 18/100 = 990 000 руб.

    5 500 000 + 990 000 = 6 490 000 руб.

    1. Теперь определить итоговую сумму можно сразу, без предварительного расчета налога:

    5 500 000 × 1,18 = 6 490 000 руб.

    Соответственно, в расчетных документах и счетах-фактурах нужно указать:

    • стоимость без НДС — 5 500 000 руб.,
    • НДС 18% — 990 000 руб.,
    • итого с НДС — 6 490 000 руб.

    По прайс-листу ООО «Икс» цена бордюрного камня с учетом НДС составляет 236 руб. за 1 шт. Покупатель заказал партию из 10 тыс. штук. Посчитаем НДС 18%.

    1. Сначала определим итоговую стоимость партии:

    236 руб. × 10 000 шт. = 2 360 000 руб.

    1. Посчитаем НДС в том числе:

    2 360 000 / 1,18 × 0,18 = 360 000 руб.

    2 360 000 – 360 000 = 2 000 000 руб.

    Ее также можно найти без предварительного выделения налога:

    2 360 000 / 1,18 = 2 000 000 руб.

    Проверить правильность расчета можно, начислив НДС на полученную стоимость без налога:

    2 000 000 × 18/100 = 360 000 руб.

    Соответственно, в расчетных документах и счетах-фактурах нужно указать:

    • стоимость без НДС — 2 000 000 руб.,
    • НДС 18% — 360 000 руб.,
    • итого с НДС — 2 360 000 руб.

    Рассчитать налог на добавленную стоимость онлайн.

    Калькулятор НДС позволяет Вам рассчитать налог на добавленную стоимость (НДС). Этот налог представляет собой форму изъятия в бюджет части прироста стоимости, которая создается на всех стадиях процесса производства товаров, работ.

    Расчёт НДС от суммы

    Расчёт НДС по сумме с НДС

    НДС:
    Сумма (в т.ч. НДС 20 %):

    НДС:
    Сумма без НДС:

    Как выделить НДС?
    Если у Вас под рукой не окажется интернета и надо будет выделить НДС — запомните этот простой алгоритм. Чтобы выделить НДС из суммы, нужно разделить сумму на 1+НДС (т.е. если НДС 20%, то разделить нужно на 1.2), вычесть из полученного исходную сумму, умножить на -1 и округлить до копеек в ближайшую сторону. Если вы делаете это на калькуляторе, то последние два действия легко выполнить в уме.

    Как начислить НДС?
    Начислить НДС еще проще. Если ставка НДС 18%, то умножьте сумму без НДС на 0.18 и вы получите сумму налога, а умножив на 1.18 вы получите сумму с учетом налога.

    Вы здесь в режиме реального времени, т.е. онлайн, можете рассчитать и другие налоги или просто какие-нибудь проценты. Например в Украине налог пенсионного фонда составляет 7,5 % и т.д.

    Калькулятор процентов

    К вашему вниманию представляем калькулятор расчета процентов %. С помощью этого онлайн сервиса вы сможете посчитать:

    * В качестве разделителя целой и дробной частей используйте точку.

    Как найти 100 процентов?

    Процент между двумя числами

    На сколько процентов одно число больше или меньше другого. Например, на сколько процентов был выполнен план, если планировался доход, к примеру в 889 грн., а в итоге получили 1235 грн. Получить ответ на этот вопрос и поможет эта программа.

    Как рассчитать НДС: 6 полезных формул

    Как рассчитать НДС: 6 формул для самостоятельно подсчета значения НДС при разных процентных ставках с примерами вычетов + ТОП-3 сервиса по расчёту НДС.

    В Российской Федерации каждое предприятие облагается налогом добавленной стоимости. У людей, не связанных с бухгалтерией, подобные расчёты могут вызвать проблемы.

    Мы постараемся дать развернутый ответ в вопросе: как рассчитать НДС и что для этого необходимо?

    Что такое НДС?

    Это разновидность непрямого федерального платежа, что начисляет государство. Процесс взимания происходит в момент реализации продукции третьим лицом покупателю.

    Могут предоставляться товары различного рода: физический и умственный труд, услуги, имущественные права и другое.

    Выделяют 2 группы налогоплательщиков:

    • Производят реализацию на территории России;
    • Производят ввоз товара на территорию страны.

    Если у организации по истечении 3-х месяцев доход не стал превышать более 2 000 000 рублей, есть возможность написать заявление для освобождения от оплаты добавленной стоимости.

    Тогда по статье 145 налогового кодекса Российской Федерации с вас должны снять обязанность вносить сбор в государственную казну.

    Кто не должен платить:

    • Предприятия, работающие по единому сельскохозяйственному сбору — ЕСХН;
    • Организации, где система платежей в госбюджет упрощена — УСН;
    • Те, у кого есть патентный сбор на продукцию;
    • Организации с особыми видами деятельности, которые используют общую оплату на временный доход организации – ЕНВД;
    • По статье 145.1 налогового кодекса России все участники инновационного проекта «Сколково».

    Исключением является случай выставления счета-фактуры покупателю, который имеет выделенный размер платежа в казну. Вышеперечисленные освобождения снимаются, и лицо обязано произвести оплату.

    Как рассчитать НДС: анализ и формулы

    Мы разобрали, кто обязан производить уплату, а теперь давайте решим, каким образом происходит расчет для физических и юридических лиц.

    1) Как рассчитать НДС к уплате по ставке?

    Сегодня по НК РФ выделяют 3 основных типа ставок по добавленной стоимости: 18% , 10% , 0% . Полную информацию вы найдете в 164 статье Налогового кодекса.

    Ставка 0%: имеет применение лишь в случае отправки товара за границу. При экспорте организация не производит никаких перечислений в государственную казну.

    Для оформления заявки отводится не более 6 месяцев. Подробный перечень необходимой документации опубликован в 165 статье Налогового кодекса.

    Также 0% выплат применяется к перечню товаров, имеющих государственное значение. Весь список состоит более чем из 1000 наименований.

    Ставка 10%: применяется для социально значимых товаров. Перечень весьма большой, и лучше с ним ознакомиться в пункте 2 статьи 164 Налогового кодекса РФ.

    Фирма реализовала продукции в денежном эквиваленте на 10 000 рублей. Выплаты в казну составили 10% . Размер уплаты составит 1 000 рублей. ((10 000*10%)/100%).

    Формула применима ко всем видам товаров и услуг, где нужно рассчитать выплату 10% в госбюджет, исходя из законодательства Российской Федерации.

    Ставка 18%: все остальные случаи, когда товар подлежит сбору по дополнительной стоимости. Исключения можете найти в пункте 1 статьи 145 Налогового кодекса.

    Брокерская контора предоставила услуги с объемом выплат заказчиком в 20 000 рублей. Выплата составила 18% . Объем выплаченных средств составит 3 600 рублей ((20 000*18%)/100%).

    Мы разобрали, как рассчитать НДС к уплате по самым распространенным ставкам на территории страны. Для расчёта будет достаточно обычного калькулятора.

    2) Как рассчитать НДС от суммы?

    Если ранее мы вели подсчет объема налога как дополнение к определенной цене, то сейчас разберем, как рассчитать НДС от суммы товара или услуги. Такие расчёты могу потребоваться при предоплате за продукцию.

    Частному предпринимателю зачислили аванс от будущей сделки с налоговой ставкой в 10% . Величина суммы аванса – 20 000 рублей с учетом сбора в бюджет.

    Для проведения вычислений определимся с расчетной ставкой – 10/110 . Тогда величина составит приблизительно 1818 рублей (20 000*10/110).

    Строительная фирма получила предоплату за выполнение работ с налоговой ставкой в 18% . Величина оплаты – 40 000 .

    Чтобы правильно рассчитать, определяемся со ставкой – 18/118 . Таким образом, объем выплаты будет составлять приблизительно 6102 рубля.

    Как видите, главной составляющей при проведении вычислений является расчетная ставка (СТ). Ее легко найти: СТ/ (СТ +100%).

    3) Как рассчитать НДС: простой вариант формулы

    Бухгалтерия часто сталкивается с вычислениями платежей за квартал. Если на протяжении этого времени проходили строительные либо монтажные работы, или корректировался размер стоимости продукции/услуг, то взимающийся платеж за эти операции также входит в итоговую сумму.

    Начисленный НДС : Простой вариант, когда необходимо просчитать размер налогового платежа на сумму без каких-либо вычетов, связанных с реализацией продукции или предоставления услуг.

    При проведении восстановления налога, что учитывался ранее, прибавьте его к окончательному размеру начисленного платежа в госбюджет.

    НДС к вычету : Дополнительные затраты, понесенные предприятием при проведении своей деятельности в течение квартала.

    Калькулятор НДС онлайн

    Для расчета НДС онлайн введите в калькулятор сумму и процентную ставку (по умолчанию 18%), затем нажмите «Начислить» или «Выделить». Если необходимо, скопируйте сумму НДС прописью.

    Сохрани калькулятор, чтобы не потерять:

    НДС — это налог с прибыли. Все производители являются плательщиками НДС и должны уплачивать его не позднее 25 числа месяца, следующего за налоговым периодом. По НДС налоговым периодом является квартал. В 2018 году стандартный размер НДС — 18%.

    Расчет НДС онлайн

    Рассчитать НДС поможет онлайн калькулятор nds-calculator.net. Теперь не нужно производить никаких расчетов вручную, достаточно ввести в калькулятор сумму, процентную ставку, выбрать «Выделить» или «Начислить» и моментально получить расчет НДС с прописью.

    Для самостоятельного расчета налога (он в РФ установлен в размере 18% на большинство товаров и услуг), нужно действовать в следующем порядке:

    1. Пусть налогооблагаемая сумма равна 1000 рублей.
    2. Размер НДС составит = (1000 х 18):100 = 180 рублей.

    Существуют также льготные ставки НДС (например 0% или 10%). Расчет налога и подача декларации производятся за каждый квартал до 20-го числа месяца, следующего за отчетным периодом.

    Пример расчета НДС

    Предположим, вы приобрели тонну зерна за 10 000 рублей. После помола и продажи муки предприятие получило 30 000 рублей. Зерно и мука относятся к группе продовольственных товаров, продажа которых облагается ставкой НДС 10%.

    Расчет НДС, который вы обязаны уплатить с этой сделки:

    1. Выделяется НДС из суммы затрат на покупку зерна по формуле:
      10 000 : 1,1 = 9 090 руб.
      10 000 – 9 090 = 910 руб.
    2. Отразите сумму в 910 руб., как налог, оплаченный поставщику. Эту сумму потребуется учесть в окончательном расчете, после реализации муки.
    3. Партия муки продана за 30 000 руб. Из этой суммы 3 000 руб. Это НДС, который нужно уплатить по закону в бюджет, остальными средствами можно распорядиться по своему усмотрению.
    4. Производится окончательный расчет суммы НДС, подлежащего уплате с учетом оплаченного при покупке зерна налога — 910 руб.
    5. Итого, в бюджет надлежит оплатить:
      3 000 — 910 = 2090 руб.

    Такая процедура называется принятием к зачету уплаченного ранее налога за зерно. Чтобы иметь возможность делать расчет НДС таким образом, требуется:

    • подтверждать стоимость приобретения материалов и сырья счет-фактурами;
    • все материалы, приобретаемые для производства, должны стоять на приходе и фиксироваться в бухгалтерских документах.

    Если учет закупаемого сырья не ведется должным образом, вы не сможете зачесть налог и будете переплачивать.

    НДС — это налог, который вы должны оплатить с суммы, вырученной за произведенный и реализованный товар, и уменьшенный на сумму налога, оплаченного при покупке сырья. Этот онлайн калькулятор поможет начинающим предпринимателям рассчитать НДС.

    НДС в 2018

    Что изменилось? Утверждена новая форма декларации по НДС. За 1 квартал 2018 года она должна подаваться уже по новой форме.

    Смотрите еще:

    • Как оформляется развод в суде Расторжение брака (Развод). Заявление на развод. Как оформить развод в суде ? Как оформить развод если есть ребёнок ? Расторжение брака через суд без участия клиента: +7 (495) 722-99-33 Эта статья подготовлена для Вас специалистами Международного Центра правовых […]
    • Очередь на земельный участок многодетным семьям в барнауле Как узнать свой номер в очереди на получение земельного участка многодетной семьей В Российской Федерации определена особая категория семей, где есть трое и более несовершеннолетних детей. Такие семьи называются многодетными. Помимо множества льгот, которые им […]
    • Курсовая работа конституционное право Курсовая работа конституционное право Работ в текущем разделе: [ 1280 ] Дисциплина: Конституционное право Российской Федерации На уровень вверх Тип: Курсовая работа | Цена: 650 р. | Страниц: 27 | Формат: doc | Год: 2012 | КУПИТЬ | Получить демо-версию работы […]
    • Что делать если на работу пришла повестка на медкомиссию в украине Не приходит повестка из военкомата - что делать? Консультация юриста Не так часто, но люди говорят, что им не приходит повестка из военкомата. Что делать в такой ситуации? Как действовать, чтобы не возникло проблем в будущем? Обо всем этом довольно часто спрашивают […]
    • Алименты в ютубе Взыскание задолженности по алиментам при достижении ребенком 18 лет Взыскание задолженности по алиментам всегда является непростым делом, поскольку изначально подразумевает отсутствие согласия между сторонами и отрицание плательщиком своих обязанностей по отношению к […]
    • Как можно подать в суд на родителей Что говорит закон о том, может ли сам ребенок подать на алименты на родителей, отца или мать, если он несовершеннолетний? Последние десятилетия растет количество разводов, и страдают от них дети. Если ребенок маленький, то зачастую оставляют его на попечение матери, […]
    • Какие документы нужны для развода без детей Какие нужны документы для развода? Расторжение брака – не только психологически тягостное событие, но еще и бюрократический процесс. Решившие разводиться интересуются, какие официальные бумаги для этого нужны. Перечень документов на развод зависит от множества […]
    • Юрист в всеволожске Страница не найдена В Юридическую компанию "Решетов и Партнеры" обратился крупный поставщик спецодежды в городе Санкт-Петербурге – ООО "ФАП" . В результате незаконных действий ФГБУ "ФКП Росреестра" по снятию с кадастрового учета земельного участка, на котором […]