Как вернуть деньги за платное обучение через налоговую

Как вернуть часть денег за платное лечение

Человек, который в течение года платил подоходный налог (13 процентов) и прошел лечение за свои деньги, может вернуть часть средств, отданных государству. Эта сумма называется «социальный налоговый вычет». Даже если человек лечился в частной клинике, по ДМС, если просто купил медикаменты, он имеет право на то, чтобы вернуть деньги (ч. 3, ст. 219, п. 3 Налогового кодекса РФ). Кроме того, вычет может получить и тот, кто оплатил не только собственное лечение, но и лечение супруга/cупруги, родителей и детей (в том числе усыновленных и находящихся под опекой) в возрасте до 18 лет. Это же касается и медикаментов, приобретенных налогоплательщиком за свой счет. Здесь есть важное условие: лекарства должны быть официально назначены врачом.

Когда можно рассчитывать на социальный вычет

При оформлении социального вычета неважно, где человек получал лечение или назначение: в частном медицинском центре, государственной больнице или поликлинике — главное, чтобы это учреждение имело соответствующую лицензию (ч. 3 ст. 219, п. 3 Налогового кодекса РФ).

При определении социального налогового вычета учитываются также суммы страховых взносов по договорам добровольного медицинского страхования (ДМС) самого налогоплательщика, супруга, родителей, детей человека, платящего подоходный налог. Если страховые взносы делал работодатель (или и работодатель, и пациент), то вычет получить не удастся: страховая заключила договор не с физическим лицом.

Важно также знать, что вычет выплачивается не за все медицинские услуги и фармпрепараты. Если лечение стоило больше 120 тысяч рублей, его называют «дорогостоящим». Существует ограниченный список тех его видов, по поводу оплаты которых можно обращаться в налоговую. Соответствующий перечень медикаментов также есть в Постановлении Правительства РФ № 201. Установить, относится ли оплаченное лечение к дорогостоящему, можно не только по утвержденному списку, но и по специальному коду в справке об оплате медицинских услуг, которая и подается в налоговые органы: код «1» — для недорогостоящего лечения, код «2» — для дорогостоящего.

Как рассчитать социальный вычет

При расчете размера социального вычета за основу берется 13 процентов от той суммы, которую человек потратил на лечение или медикаменты. Причем вернут не больше той суммы, которая составила подоходный налог. В случае если у человека было сразу несколько трат, по которым могут провести социальный вычет, он вправе сам выбрать, информацию о каких из них предоставить в налоговую — главное, чтобы общая сумма не превышала 120 тысяч рублей.

При компенсации трат до 120 тысяч рублей существует предел суммы социального налогового вычета — 15 600 рублей (13 процентов от 120 тысяч рублей). А вот для дорогостоящего лечения таких ограничений нет: 13-процентный вычет производится, исходя из суммы расходов человека. Региональные законодательные органы могут устанавливать другие размеры вычетов, но в пределах размеров, утвержденных в Налоговом кодексе РФ (ст. 222).

На сайте Федеральной налоговой службы (ФНС) также можно найти пример расчета социального налогового вычета, и уже самостоятельно определить, какую сумму выплатят в конкретной ситуации.

Какие документы нужны

1. Заполненная налоговая декларация на доходы физических лиц по форме 3-НДФЛ (форму можно найти на сайте ФНС). Заполняется по окончании года, в течение которого было произведено лечение.

2. Справка (формы 2-НДФЛ), полученная по месту работы, о налогах, которые были начислены и удержаны за соответствующий период.

3. Копии документов, подтверждающих родство, в случае оплаты лечения родных: свидетельства о рождении ребенка, свидетельства о браке или, если деньги были потрачены на лечение родителей или приобретение им медикаментов, — свидетельства о рождении налогоплательщика.

4. Копии документов, подтверждающих право получения социального вычета:

— договора на оказание медицинских услуг;

— справки об оплате медицинских услуг (а также оригинал);

— справки о необходимости приобретения пациентом за свой счет лекарств и расходных материалов для дорогостоящего лечения;

— корешка санаторно-курортной путевки (в случае санаторно-курортного лечения);

— платежных документов (чеков, платежных поручений и др.), подтверждающих оплату. Платежные документы должны быть оформлены на лицо, заключившее договор на лечение с медицинской организацией, то есть на налогоплательщика, а не на то лицо, лечение которого производилось;

— данные банковского счета для перевода вычета.

В некоторых случаях могут запросить еще лицензию медицинской организации, в которой проходило лечение.

Если лечение производилось по договору добровольного медицинского страхования, необходимо предоставить копии:

— договора или полиса добровольного медицинского страхования;

— чека или квитанции на получение страховой премии (взноса);

— рецепта (также оригинал) с пометкой «для налоговых органов»;

Как получить вычет

Все документы нужно предоставить в налоговый орган по месту жительства (а вернее, в тот налоговый орган, в котором человек стоит на учете). При подаче документов необходимо иметь при себе их оригиналы. А вот сдать документы за другого человека без доверенности не получится. Причем она должна быть нотариально заверена, но в некоторых инспекциях доверенность могут принять и без соблюдения этого условия.

Также можно направить документы по почте, но обязательно ценным письмом и с описью вложенных документов. Адрес налоговой инспекции легко найти на сайте ФНС. Этот способ подачи экономит время, но в случае, если человек забыл отправить какие-либо документы, об этом он узнает только после проверки (до трех месяцев), а при личной подаче — инспектор сразу сообщит, какие еще документы нужно принести.

Обратиться за вычетом можно не позднее трех лет после лечения (ст. 78, п. 7 Налогового кодекса РФ).

После получения документов налоговая проводит камеральную (невыездную) проверку, срок которой не может быть более трех месяцев со дня подачи декларации (ст. 88, п. 2 Налогового кодекса РФ). Если во время проверки будут найдены ошибки, какие-либо расхождения, об этом сообщат человеку, подавшему документы, с требованием в течение пяти дней объяснить, в чем дело (ст. 88, п. 3 Налогового кодекса РФ).

После проверки в течение 10 дней налогоплательщику должны отправить письменное уведомление — о предоставлении или об отказе в предоставлении вычета (ст. 79, п. 4 Налогового кодекса РФ). А в течение месяца со дня получения заявления о возврате денег их должны перевести (ст. 79, п. 5 Налогового кодекса РФ).

Если есть вопросы или претензии

Обращения и жалобы можно оформить на сайте Федеральной налоговой службы или направить по почте.

Как вернуть деньги за обучение 2018 в Украине

Автор Author Feb 5th, 2013

При подаче налоговой декларации (до 1 апреля ежегодно!) граждане Украины могут вернуть часть средств, потраченных на обучение себя либо своих детей, супруга/супруги, родителей. Возвращаемая сумма называется налоговым кредитом и рассчитывается, исходя из стоимости обучения, общих доходов за год, а также суммы отчислений подоходного налога. В среднем налоговая льгота позволяет сэкономить 15% от суммы, потраченной на образование.

Право на налоговый кредит в Украине имеют граждане с индивидуальным идентификационным номером при подаче в налоговый орган годовой налоговой декларации. К ней необходимо приложить квитанции, подтверждающие плату за обучение, справку с места работы, где указаны ежемесячные отчисления с заработной платы, которые в течение года за вас производила ваша компания.

Как говорит законодательство: “Общая сумма средств, потраченных на обучение, которую можно включить в налоговый кредит не должна превышать суммы месячного прожиточного минимума для трудоспособного лица, установленного на 1 января отчетного года, умноженной на 1,4 и округленной до ближайших 10 гривен, помноженной на количество полных или неполных месяцев обучения в течение года”.

Давайте попытаемся рассчитать вместе, какую сумму вы сможете сэкономить: допустим, ваша зарплата 3000 гривен, прожиточный минимум на 1 января 2013 – 1108 грн, максимальная месячная сумма будет равна 1108х1,4=1550 грн после округления. Это размер максимального месячного кредита. Если обучение длится 10 месяцев, умножаем сумму на 10 и получаем 15 500 гривен в год.

Если ваша официальная зарплата 3000 гривен, работодатель ежемесячно отчисляет 15% от этой суммы в виде подоходного налога – или 450 гривен. При этом максимально возможная сумма для компенсации в 1550 гривен в месяц не превышена. Вот и получается, что всего государство может вам вернуть за этот год 15% от потраченной суммы на образование.

Документы для налоговой при возврате средств на обучение:

1.Ксерокопия договора с учебным заведением.

2.Справка с места учебы об оплате.

3.Ксерокопия паспорта и кода своего или родителя, с которым оформлен договор.

4.Ксерокопия паспорта и идентификационного кода ребенка-студента, а также ксерокопию его свидетельства о рождении.

5.Справка с места работы своей или родителя о доходах за год и о сумме удержанного подоходного налога.

6.Ксерокопия квитанции об оплате.

Следует отметить, что налоговая льгота распространяется не только на государственные учебные заведения, но и частные. А работающая жена с низкой зарплатой пусть попросит мужа с более высокой подать заявку на возвращение налогового кредита.

Как вернуть 13% за обучение

  • Как вернуть 13% за обучение
  • Как возместить расходы на обучение
  • Как вернуть деньги за институт
  • •Для получения социального налогового вычета на обучение вам потребуется
  • •Справка с места работы о полученных доходах и сумме удержанного налога по форме НДФЛ-2.
  • •Копия договора на обучение между образовательным учреждением и обучающимся или родителем (попечителем) обучающегося.
  • •копия лицензии образовательного учреждения или иного документы, который подтверждает статус учреждения как образовательного.
  • •Копия платежного документа, подтверждающего факт наличной или безналичной оплаты услуг образовательного учреждения.
  • •Копия свидетельства о рождении обучающегося, если расходы налогоплательщик несет на обучение своего ребенка.
  • •Письменное заявление в налоговый орган по месту жительства о предоставлении социального налогового вычета на обучение.
  • •Заполненная декларация по налогам на доходы физических лиц (форма НДФЛ-3)
  • •Копия распоряжения о назначении опеки (попечительства), если расходы налогоплательщик несет на обучение своего подопечного.

Право на социальный налоговый вычет на обучение имеют (согласно ст.219 НК РФ):

Налогоплательщики, являющиеся резидентами Российской Федерации, чьи доходы облагаются налогом на доходы физических лиц (далее НДФЛ) по ставке налога 13%:

— Сами обучающиеся, которые внесли оплату за обучение из собственных средств, получение которых подтверждено справкой о доходах (НДФЛ-2).При не играет роли, по какой форме (дневной, вечерней или заочной) проходит обучение.

— Родители, оплачивающие обучение своих детей до достижения ими возраста 24 лет только по дневной (очной) форме обучения

— Опекуны и попечители, оплачивающие обучение своих подопечных до достижения подопечными возраста 24 лет

налоговый вычет предоставляется в следующих размерах:
Если налогоплательщик несет расходы на собственное обучение, то налоговый вычет предоставляется в размере фактически понесенных расходов, но не более 120 000р. (К примеру, если вами за свое обучение была внесена сумма в 100 000 р., то вам вернут из суммы уплаченного вами подоходного налога 13% от 100 000р., т.е. 13 000 р.).
Если налогоплательщик несет расходы на обучение своего ребенка (подопечного) достижения им возраста 24 лет, то налоговый вычет предоставляется в размере фактически понесенных расходов, но не более 50 000р. (максимальная сумма возвращенного налога в таком случае будет 6 500р.)

1. Заполнить печатные бланки декларации вручную. Бланки можно приобрести в типографиях или магазинах, специализирующихся на продаже бухгалтерской документации. Работники налоговой инспекции рекомендуют заполнить декларацию сначала простым карандашом. Только после проверки декларации инспектором ее можно будет заполнить ручкой черного или синего цвета.

2. Загрузить на компьютер в программе Microsoft Excel готовые формы бланков, заполнить и распечатать их. В сети Интернет можно найти образцы таких бланков соответствующего формата. Данный способ предполагает, что все расчеты по декларации будут производиться вами вручную, как и в случае с бумажными бланками, тут также не исключены ошибки.

3. Многие сервисы в Интернете предлагают заполнить онлайн форму декларации 3-НДФЛ. Но такой способ не предполагает полной защиты ваших личных данных.

4. Скачать на сайте Федеральной налоговой службы РФ программу «Декларация» и инструкцию по ее заполнению. Расчеты в данном случае вам производить не нужно, программа сама генерирует результаты. Заполненную таким образом декларацию следует сохранить на магнитном носителе (дискете) и распечатать копию на бумаге. Такой способ существенно ускоряет работу по приему вашей декларации налоговой инспекцией. И, что немаловажно, декларация, принятая на магнитном носителе, сразу заносится в базу, а принятая на бумажных носителях должна быть внесена в базу в течение 5 дней.

Как вернуть деньги через налоговую за обучение в 2017 и 2018 году

Немногие знают о возможности вернуть часть денег за собственное обучение, и не только. Конечно, существует ряд условий, а также определенный комплекс реальных действий, но на самом деле все не так сложно как покажется изначально. Сегодня хотелось бы познакомить граждан с этой возможностью, тем более что все происходит на законных основаниях через налоговую службу.

Поскольку во многих вузах и средне специальных образовательных заведениях теперь учатся на платной основе, то факт возврата даже части затраченных финансов может очень пригодиться. Тем более если обучение приходится оплачивать не только себе, но и своим детям, супругам или подопечным. Подробно рассмотрим, что для этого нужно в 2017 или 2018 году. Ответим на вопросы: зависит ли возврат от места прохождения обучения, а также, кто имеет право на такую приятную компенсацию от государства.

Общая информация

На самом деле вернуть вы можете не всю сумму, а только налоговый вычет. Что он собой представляет? Когда происходит оплата за обучение, то на основании принятого и утвержденного закона есть возможность получить компенсацию. Правда, есть два основных условия:

  • гражданин должен быть налогоплательщиком, то есть иметь официальную работу;
  • претендующий на компенсацию должен обучаться в заведении, обладающем государственную лицензию.

Кстати, возврат 13 процентов от суммы уплаченного НДФЛ распространяется и на тех, кто платит за обучение жены или мужа, детей родных или приемных. Каждый нюанс требует своего обоснования, определенного пакета документов и минимального запаса терпения.

Таким образом, вопрос о том, можно ли вернуть все деньги, отпадает сам собой. Три фактора, которые позволят претендовать на возврат, выглядят следующим образом:

  • наличие официальных отчислений с вашей заработной платы на НДФЛ;
  • учебный процесс происходит в официальных учебных организациях, например, в автошколе или институте;
  • все платежки и договор о получении образования, оформлены непосредственно на ваше имя.

Родственные связи

В данном конкретном случае стоит уточнить, как лучше вернуть средства, потраченные на получение образования вашими ближайшими родственниками. Законом установлено, что это могут быть:

  • собственные дети, братья и сестры, которым не исполнилось 24 года;
  • те же лица, в случае если обучение не заочное, а дневное.

Отдельные нюансы, которые потребуется учесть при запросе на возврат части суммы:

  • учебная организация официальная;
  • в договоре с самим учебным заведением желательно, чтобы вы были указаны как лицо, производящее оплату за учебный курс;
  • также все квитанции и платежки должны быть на ваше имя и сохранены в хронологической последовательности.

Наверное, уже обратили внимание, что в том случае, если налоговый вычет востребован за собственные годы получения образования, то претензий к форме обучения не возникает. Если же образование платное, а за ваших родственников платите вы, то обязательно, чтобы они учились не на заочной форме. В любом случае необходимо, чтобы во всех квитанциях об оплате были указаны ваше имя и фамилия.

Посчитаем барыши

Вернуть деньги реально, но стоит знать, какую сумму вам возвратят. Поэтому посчитаем, ориентируясь на законодательные нормативные акты, принятые по этому поводу.

Для возврата средств за собственные ученические манипуляции необходимо знать, что установлен предел в денежном эквиваленте. То есть социальные вычеты из налога не могут составлять более 120 тысяч за календарный год. Берется от этой суммы только 13 процентов, что дает в итоге цифру, чуть превышающую 15 тыс., а если точнее, то 15 600 рублей. Это предел установлен и для других налоговых вычетов, исключая только дорогостоящее лечение и благотворительные акции с вашей стороны.

В случае оплаты за образование родственников, условия несколько меняются. Предел установлен на сумме в 50 тыс., что, соответственно, дает финансовый итог в 6,5 тыс. рублей, но за одного ребенка или близкого родственника.

Эти две суммы не влияют друг на друга в случае, если все получают образование одномоментно и рассчитываются абсолютно обособленно. Это тоже не большой, но приятный бонус.

Инструкция

Эта маленькая практическая инструкция по сбору необходимых справок и документов. Кстати, запомните, что налог возвращается за период в три полных года. Вернее, это максимальный срок, за который возможно произвести возврат части суммы. Чтобы вернуть деньги в обозначенном ранее объеме, соберите необходимые документы в указанной последовательности:

  • все платежки в оригинале и ксерокопия каждого бланка;
  • договор с учебным заведением и его ксерокопия;
  • справки о собственных доходах в принятой форме 2-НДФЛ. Такая справка должна быть отдельной за каждый год, а указанная в них сумма большей, чем была уплачена за обучение;
  • две ксерокопии и оригинал паспорта гражданина РФ;
  • ксерокопия и оригинал ИНН;
  • лицензия учебного заведения. Например, для института такую копию можно взять в деканате, но обратите внимание на сроки. Лицензия должна обновляться раз в пятилетку, и если так случилось за время получения вашего образования, то возьмите и старую;
  • каждую проведенную платежку необходимо заверить в деканате, для чего понадобится несколько дней;
  • идем в банк и просим у них пластиковую карту с указанием, что на нее перечислят деньги из налоговой службы. Просто тогда в ваше распоряжение предоставят все реквизиты без ошибок;
  • отправляемся в налоговую организацию, заполняем декларацию за каждый указанный год по форме 3-НДФЛ, и сдаем на рассмотрение.

Саму декларацию будут рассматривать, и проверять в течение трех месяцев, затем нужно написать заявление с указанием, куда можно перевести финансы. Что касается выплат за родственников и детей, то вернуть процент от суммы, потраченной на их обучение, можно используя этот же алгоритм, только с добавлением подтверждающих родство документов и их ксерокопий. Не забудьте, что плательщиком в данном случае должны быть указаны именно вы.

Заключение

Как можно было пронаблюдать, если все действия будут выполнены четко и слаженно, то вернуть часть суммы вполне возможно, и не так уж и сложно. Кстати, в налоговой инспекции, скорее всего, будут удивлены вашей собранностью, точностью и деловитостью. Так что если нужно поднять внутреннюю самооценку, а также немного заработать на этом, постарайтесь.

В конечном итоге вам это нужно больше, чем рядовым налоговым служащим. Чтобы добавить острых и приятных ощущений, уточним, что подобные манипуляции можно произвести и с налогом за санаторное лечение, а также на вычеты матерям-одиночкам, пенсионерам и при покупке квартиры или приобретении строительных материалов.

Налоги: Как вернуть часть затрат за платное образование?

Государство вернет вам налоги с суммы, потраченной на образование

Социальный налоговый вычет предоставляется на суммы, потраченные плательщиком налогов на свое образование или образование своих ближайших родственников.

1. Разберитесь, что такое налоговый вычет на образование

Граждане, которые оплачивают за свой счет образовательные услуги — себе или своим родственникам — могут компенсировать часть своих расходов. Налоговые органы вернут уплаченный налог с суммы не более 50 тысяч рублей. Таким образом, сумма денег, которую вы получите на руки, составит не более 6 500 рублей в год.

Количество налоговых вычетов на обучение никак не ограничено. Если вы несколько раз оплачиваете свое обучение, то и налоговый вычет предоставляется не один раз.

Вычет можно получить только за тот период, в котором производилась оплата обучения. То есть если вы учились в 2008 году, то при подаче в 2009 году декларации по налогу на доходы физических лиц за 2008 год, вы вправе получить такой вычет.

Оставшаяся часть налогового вычета на будущее не переносится. Ее можно использовать только в том году, в котором эти расходы были произведены.

2. Рассчитайте, на какой размер вычета вы можете рассчитывать

Для того чтобы рассчитать положенную вам компенсацию, нужно потраченную на обучение сумму умножить на 13%. Правда, в любом случае налоговые органы вернут вам не более 6 тысяч 500 рублей в год. Примите во внимание и то, что эта сумма не может превышать сумму уплаченного вами налога. Подробнее о формуле расчета вычета см. доп.материал.

Пример. Оплачено за свое обучение 120 тыс. рублей. Годовой доход — 200 тысяч рублей. Но социальный вычет положен только с суммы 50 тыс. рублей. Налоги, уплаченные с 50 тысяч рублей — 6500 рублей (50 000*13%). Итого: сумма причитающегося налогового вычета — 6500 рублей.

При обучении детей максимальная сумма указывается на обоих родителей, то есть только один из родителей может получить вычет.

Одновременно можно получить сразу несколько видов социальных вычетов, указав это в одной декларации. Например, вычеты за обучение, лечение и приобретение медикаментов. В этом случае максимальная величина социального налогового вычета составит 100 000 рублей. То есть вам вернут 13 000 рублей (13% от 100 000 рублей) при условии, что за указанный период вы перечислили в бюджет в виде налогов не меньшую сумму.

3. Уточните, в каких случаях полагается налоговый вычет

Социальный вычет на обучение предоставляется плательщику налогов, оплачивающему:

  • свое собственное обучение любой формы (дневная, вечерняя, заочная);
  • обучение каждого из своих детей (начиная с детского сада и вплоть до 24 лет);
  • обучение своей супруги;
  • обучение опекаемых подопечных (до 18 лет);

Вычет предоставляется вне зависимости от того, где именно находится образовательное учреждение. Его предоставляют при оплате образования:

  • в отечественных учебных заведениях;
  • в иностранных учебных заведениях;
  • заведениях любого профиля (колледж, институт, академия, училище университет);

Вычет полагается как при получении высшего образования, так и при обучении на курсах повышения квалификации.

4. Имейте ввиду случаи, когда вычет не полагается

В следующих случаях воспользоваться налоговым вычетом нельзя

  • вычет применяют лишь к доходам, с которых удержан НДФЛ вразмере13% . Поэтому воспользоваться этой льготой не могут лица, не платящие налог на доходы в бюджет РФ;
  • если обучающийся, за которого вы платите, учится не на дневной (очной) форме обучения;
  • если учебное учреждение не имеет лицензии на предоставление образовательных услуг или вид учебной деятельности не лицензирован;

Имейте ввиду, не все виды образовательной деятельности в России подлежат лицензированию. Например, различные семинары, стажировки разового характера не лицензируются, хоть и проводятся образовательными учреждениями. Налоговый вычет по такому обучение получить также нельзя.

5. Соберите необходимый пакет документов для налоговой

Для оформления налогового вычета на обучение нужно собрать следующие документы:

Налоговую декларацию налогоплательщика;

Копию договора с учебным заведением. Договор должен заключаться именно тем человеком, который собирается получить налоговый вычет. Договор должен содержать сведения о лицензии образовательного учреждения — ее номер, дату выдачи и т.д. Налоговые органы проверят в соответствующих структурах сведения о действительности лицензии.

Справку об обучении на дневной форме — для детей налогоплательщика, претендующего на налоговый вычет. Справка предоставляется только в том случае, если в договоре на обучение не указана форма обучения.

Копии платежных документов по факту оплаты образовательных услуг (чеки, квитанции к приходным ордерам). Платежные документы должны были оформлены на человека, планирующего получить социальный налоговый вычет.

Если плательщик налога оплачивал не свое собственное обучение, то он дополнительно предоставляет документы, подтверждающие его родство с обучающимся. К ним могут относиться:

Свидетельство о рождении ребенка, если налогоплательщик оплачивает обучение своих детей;

Свидетельство о заключении брака, если обучение оплачивается супруге налогоплательщика;

Документы, подтверждающие факт опеки или попечительства — в том случае, если налогоплательщик оплачивает обучение своих подопечных.

6. Подайте документы на образовательный вычет

Социальный налоговый вычет на обучение могут получить налогоплательщики, которые в течение истекшего года оплатили свое обучение.

Для получения вычета нужно представить в налоговую инспекцию по месту жительства ряд документов (их перечень смотрите в пункте 5).

Сумма налога, подлежащая возврату по декларации, возвращается на основании заявления налогоплательщика в течение одного месяца с момент написания заявления. Деньги перечисляются на банковский счет налогоплательщика.

Как получить налоговый вычет 13% за учебу

Законодательство Российской Федерации позволяет получить возврат 13 процентов за обучение тем людям, которые имеют официальную работу и получают заработную плату, а также платят за учебу в институте или колледже.

При этом оплата может быть как за свою учебу, так и за обучение детей и ближайших родственников.

В этой статье мы рассмотрим вопросы о том

  • откуда берутся деньги на возврат;
  • кто может воспользоваться правом социального вычета;
  • где нужно учиться;
  • какую сумму денег можно вернуть;
  • сколько раз и за сколько лет можно получить повторный возврат;
  • что нужно для получения вычета.

Что такое возврат 13% за учебу

От всех денег, получаемых работающим гражданином, государство забирает часть в виде налога. Эта сумма составляет 13% от общего дохода. Как правило, бухгалтерия предприятия удерживает подоходный налог самостоятельно, то есть человек этих денег на руки не получает.

Социальный вычет дает возможность вернуть часть уплаченных денег в виде подоходного налога. Получается, что человек может получить часть того, что уже заплатил ранее. Соответственно, если гражданин не имеет официального трудоустройства или не платит НДФЛ, то возвращать ему просто нечего.

Кто может вернуть деньги

По законодательству имеют право на возврат 13% за уже оплаченное обучение:

  • граждане РФ, которые самостоятельно оплачивают свое образование;
  • родители, братья, сестры или опекуны, оплачивающие в различных учебных заведениях очное образование детей, возраст которых не превышает 24-х лет.

При этом каждый человек из этой категории должен иметь работу, на которой ему платят заработную плату и, соответственно, удерживают подоходный налог.

Вы можете посмотреть этот видеоурок или продолжить чтение статьи.

Что делать, если учится муж или жена

Если свое образование муж или жена оплачивают самостоятельно, и при этом имеют официальный источник дохода, то в этом случае можно получить вычет за себя на общих основаниях.

А вот если муж оплачивает обучение жены или наоборот, то в этом случае получить возврат не получится. В законодательстве не прописана такая возможность.

Если оба супруга работают, а учится только один из них, то обязательно нужно оформлять и договор на обучение, и квитанции по оплате именно на него. Муж может выдавать деньги на образование жены или оплачивать ее обучение, но в квитанциях должна быть указана фамилия жены.

Где можно обучаться

Важным условием для возврата НДФЛ является статус учебного заведения. У него обязательно должны быть:

  • лицензия о праве вести образовательную деятельность;
  • подписанный договор с учащимся об оказании образовательных услуг.

Какие же образовательные организации сюда относятся:

  • платные школы и высшие учебные заведения;
  • образовательные курсы для взрослых (обучение иностранным языкам, автошколы, курсы повышения квалификации);
  • дополнительное образование для детей (спортивные секции, музыкальные и художественные школы и кружки).

Налоговый вычет можно получить не только в государственных учебных заведениях, но и в частных. Также есть возможность вернуть деньги при получении образования за рубежом.

Сколько денег можно вернуть за обучение

Самое важное при возврате денег – определение их количества. ? Для того чтобы точно рассчитать сумму, которую можно вернуть с помощью налоговой службы, надо понять, от какой максимальной цифры нужно определять 13%.

Мы выше обозначили 2 категории граждан, которые имеют право на налоговый вычет. Правила расчета и лимиты для каждой из них отличаются.

Самостоятельная оплата своего образования

Если человек возвращает деньги за свое обучение, то размер налогового вычета ограничен: получить 13% можно только от суммы не больше 120 000 рублей. Если обучение в течение года обошлось дешевле, то вернуть можно будет 13% от израсходованных денег.

Пример 1. Студент Школьников П.Р. обучается платно на вечернем отделении ВУЗа, а в дневное время подрабатывает на стройке. За год он уплатил за обучение 70 000 руб. Эта сумма меньше максимального лимита, поэтому 13% считаем от нее. В итоге Школьников сможет вернуть за 2015 год сумму в 9 100 рублей.

Пример 2. Экономист Бережливый В.А. решил за свой счет пройти курсы повышения квалификации. Обучение обошлось ему в 150 000 руб. В этом случае Бережливому положен возврат 13% от 120 000 руб. (максимальная сумма). В итоге он сможет вернуть 15 600 руб.

Оплата за обучение детей

Вернуть деньги, израсходованные на обучение ребенка могут родители или ближайшие родственники: брат, сестра или опекун. В этом случае установлен максимальный лимит для возврата: 13% от 50 000 рублей в расчете на каждого ребенка.

Пример 1. Сын учится в институте на очном отделении, а мама оплачивает его обучение. За год оплата составила 40 000 руб. Поэтому к возврату подлежит 13% от этой суммы. В итоге вернется 5 200 руб.

Пример 2. Мама оплачивает обучение двух дочерей в платной школе. За обучение каждого ребенка в год было потрачено 65 000 рублей. Предельный лимит для возврата на каждого ребенка установлен в 50 000 руб. Таким образом можно будет вернуть 13% от 100 000 руб. = 13 000 руб.

Как часто можно возвращать деньги

Деньги можно возвращать за каждый год, когда Вы оплачивали образование. Если учеба продолжается в течение 10 лет, то ежегодно можно получить возврат.

Единственным ограничением служит срок подачи декларации. Ее можно подать только за 3 предыдущих года.

Пример. Студент платно обучается с 2013 года. И только в 2017 году он решил вернуть полагающиеся ему деньги. В этом случае он сможет подать декларацию за 3 предыдущих года: 2016, 2015 и 2014. Деньги, которые он заплатил в 2013 году вернуть уже не получится.

Поэтому не нужно откладывать сдачу декларации на неопределенный срок, а получать положенные деньги сразу после окончания календарного года.

Как вернуть деньги за обучение

Что же нужно сделать для того, чтобы вернуть часть потраченных средств? Для этого необходимо заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ и собрать пакет необходимых документов.

Обычно, для оформления возврата за обучение необходимо:

  • справка 2-НДФЛ (оригинал), которую нужно взять на работе;
  • декларация 3-НДФЛ (оригинал);
  • справка о том, что человек обучался в учебном заведении (оригинал);
  • паспорт;
  • ИНН;
  • копия договора, который был заключен с учебной организацией;
  • копия лицензии университета, института или колледжа, которая дает право на обучение;
  • копии чеков или квитанций, которые подтверждают перевод денег для оплаты учебы;
  • свидетельство о рождении ребенка, если вычет получается за него.

Более подробную информацию о необходимых документах и порядке сдачи их в налоговую инспекции можете прочитать в отдельной статье.

Для заполнения декларации 3-НДФЛ можно подать заявку , и наши специалисты в течение нескольких часов оформят готовый бланк, с которым можно отправляться в налоговую инспекцию. А кроме того, Вы получите консультацию о том, как выгоднее оплачивать образование, чтобы получать максимально возможный вычет в течение года.

Смотрите еще:

  • Денежное довольствие сотрудника фсб Приказ Федеральной службы безопасности Российской Федерации от 24 июля 2008 г. N 371 г. Москва "Об утверждении Порядка обеспечения денежным довольствием военнослужащих органов федеральной службы безопасности" Зарегистрирован в Минюсте РФ 13 августа 2008 г. […]
  • Амурская область пособие на второго ребенка какие денежные выплаты.пособия.льготы положены матери одиночке. Амурская область МНЕ 39 ЛЕТ ..РАЗВЕДЕНА . ЕСТЬ ДОЧЬ 13 ЛЕТ ( ПОЛУЧАЕМ АЛИМЕНТЫ ). ХОЧЕТСЯ РОДИТЬ ЕЩЕ РЕБЕНКА . ПОДСКАЖИТЕ КАКИЕ ЛЬГОТЫ И ДЕНЕЖНЫЕ ВЫПЛАТЫ Я СМОГУ ПОЛУЧАТЬ КАК МАТЬ ОДИНОЧКА ПРИ РОЖДЕНИИ […]
  • Шестакова юлия владимировна адвокат челябинск Зарегистрировавшиеся участники IX форума IX Уральский профессиональный налоговый форум Новые технологии налогового контроля и выявления «схем».«Деловая цель» вместо «добросовестности»Екатеринбург, 5 апреля 2007 "АВС-Автотранс" ООО (Екатеринбург)1. Серафимович […]
  • Форма заявления на налоговый вычет на ребенка в 2018 году Налоговый вычет на ребёнка в 2018 году Законодательство регламентирует некоторые виды доходов граждан, которые вычитаются из общей суммы при налогообложении. Налоговые вычеты не облагаются обычной ставкой НДФЛ 13%, если они относятся к стандартным. Суммы, вычитаемые […]
  • Петроградский суд в спб Петроградский районный суд Приёмная Председателя Петроградского районного суда города Санкт-Петербурга Отдел обеспечения судопроизводства по гражданским делам (Гражданская канцелярия): тел. +7(812)233-34-14 (номер НЕ активен в часы приема отдела). Отдел обеспечения […]
  • Воинская часть мариуполь У воинской части в Мариуполе пожарные «швабрами» боролись с огнём (ФОТОФАКТ) У базы дислокации 18-го полка оперативного назначения в/ч 3057 мариупольские пожарные гасили пожар «швабрами». Тушение наблюдал корреспондент MRPL.CITY, прибывший вчера,10 июля, в […]
  • 1с8 материальная помощь Как правильно оформить увольнение в связи со смертью работника без начисления НДФЛ в 1С ЗУП? Добрый день!Сначала только о техническом моменте по учету в программе ЗУП8.Мне кажется, что нужно не корректировку делать по НДФЛ, а использовать виды расчета, не […]
  • Земельный участок в лобне купить Земельные участки в Лобне Всего 142 объявления Всего 142 объявления Продается земельный участок, 8 соток, 12 км за МКАД. 10 сентября 113 Риелтор Пожаловаться Заметка Старт продаж! Квартиры комфорт-класса от 1,8 млн. руб. в Долгопрудном от Гранель. […]